會計小白_ph169027 追問

2020-05-25 10:26

建筑行業(yè)附加稅是不是可以 把項目預交的數(shù)字減掉  剩余的就是本地應該繳納的

鄒老師 解答

2020-05-25 10:28

你好，是的，是這樣的

會計小白_ph169027 追問

2020-05-25 10:29

我這樣算增值稅對嗎 ：  銷項-項目預交增值稅 -本地未認證的增值稅=本次本地應該繳納的增值稅

鄒老師 解答

2020-05-25 10:35

你好，應交增值稅=銷項稅額—進項稅額—項目所在地預交增值稅

會計小白_ph169027 追問

2020-05-25 10:42

公司有2個項目，進項稅額對應的是哪個項目抵扣哪一個項目的進項稅額，還是只要是進項都可以抵扣不應分項目（銷項-進項里面的進項）

鄒老師 解答

2020-05-25 10:46

你好，進項稅額是認證抵扣，沒有規(guī)定必須項目一 一對應才可以抵扣的

會計小白_ph169027 追問

2020-05-25 10:51

知道了，那還有我們算的本地繳納附加稅為0，項目預交了 附加稅 ，后期這個項目再開票，是不是附加稅也可以像增值稅一樣留底到后期再抵扣

鄒老師 解答

2020-05-25 10:54

你好，無法結轉(zhuǎn)到以后月份抵扣，如果當月抵扣不完，可以申請退稅

會計小白_ph169027 追問

2020-05-25 10:56

我們這個月本地增值稅  附加稅繳納都是0  ，那申請退稅是不是只能去項目地申請退稅了

鄒老師 解答

2020-05-25 11:00

你好，是的，是這樣的