空 追問

2020-05-22 10:28

資產負債表中未分配利潤那欄怎么計算得出？

大海老師 解答

2020-05-22 10:42

期末未分配利潤=期初未分配利潤+本期凈利潤+以前年度損益調整

空 追問

2020-05-22 10:46

新接手的帳，做三月份報表，根據科目余額第三期，沒有以前年度損益調整的科目，得到的數和他們的不一樣

大海老師 解答

2020-05-22 10:52

那么應將科目余額表勾選至末級，一項項核對，看具體差異在哪里。

空 追問

2020-05-22 11:06

要做四月份報表，今天最后一天了稅還沒報~~怕來不急

大海老師 解答

2020-05-22 11:09

那只有再抓緊下時間了，應保證賬表一致。

空 追問

2020-05-22 11:50

我用科目余額表中本年利潤-利潤分配得到了3月份和它們一樣的數，同樣的做法算四月份的未分配利潤，得出來的結果總計不平衡~~

大海老師 解答

2020-05-22 11:57

還是得將科目余額表勾選至末級，然后核對，這樣核對出來的準確度要高些，可以精確的知道差異具體是什么。

空 追問

2020-05-22 13:20

找到了有一筆未結轉。
之前的利潤表中“利潤總額”本年累計能與本年利潤“期末余額”相對應，做完四月帳之后為什么“利潤總額”本年累計數對不上“本年利潤的期末余額數”了，但“凈利潤”對上了本年利潤的期末余額，中間差了一筆企業所得稅是繳納的1-3月份的季度稅。

空 追問

2020-05-22 13:22

還是這樣就是正確的呀

大海老師 解答

2020-05-22 13:26

查詢下差的那筆繳納所得稅的憑證是怎么做的，是否憑證做錯的原因

空 追問

2020-05-22 14:20

所得稅是四月繳納的1-3月份的季度稅。
它們三月份沒有計提，做四月的帳連繳納帶計提都做好了。
該利潤表本年累計中利潤總額與四月份的本年利潤期末余額對不上應該是正常的吧（原來對上的是因為沒有繳企業所得而且它們每月也沒有計提所以導致，利潤表中本年累計利潤總額一直沒有變化所以它和凈利潤都能與本年利潤期末余額對上，不知這樣理解對不對）。
凈利潤減去這筆企業所得稅就與本年利潤期末余額對上了。

大海老師 解答

2020-05-22 14:44

您可以將相關數據截圖發來老師看看

空 追問

2020-05-22 14:56

這樣的下面黑色是科目余額表期末貸方余額

大海老師 解答

2020-05-22 15:31

這樣看起來數據是相符的

空 追問

2020-05-22 16:07

那四月份我就這樣填應該可以吧

大海老師 解答

2020-05-22 16:11

是的，照你這樣填可以。