。孤獨老人 追問

2020-05-19 11:34

他是結轉到營業稅金里了，又把結轉到營業外支出

。孤獨老人 追問

2020-05-19 11:35

調整分錄不應該是在今年做年度損益調整嗎

鄒老師 解答

2020-05-19 11:37

你好，今年的調整分錄是
借；以前年度損益調整——稅金及附加，貸；以前年度損益調整——營業外支出

。孤獨老人 追問

2020-05-19 11:38

所以我做去年的年度報表是要填這筆營業外支出進去嗎

鄒老師 解答

2020-05-19 11:39

你好，應當調整到稅金及附加欄次填寫才是的

。孤獨老人 追問

2020-05-19 11:40

那一欄已經填寫過了，所以我只要填營業稅金那一欄就可以是吧

。孤獨老人 追問

2020-05-19 11:40

他還把增值稅也結轉到營業外支出了，我是不是可以直接不用計算這一筆支出

鄒老師 解答

2020-05-19 11:42

你好，把之前計入營業外支出的附加稅填寫在稅金及附加欄次
增值稅也結轉到營業外支出了，也需要做相應的調整分錄，然后按調整之后的數據填寫申報的

。孤獨老人 追問

2020-05-19 11:43

意思是說我要改去年的分錄，還是說我今年做調整

。孤獨老人 追問

2020-05-19 11:43

調整完的話營業外支出就是0，因為他都是增值稅跟營業外稅金結轉在這里的

鄒老師 解答

2020-05-19 11:46

你好，需要去改去年的分錄

。孤獨老人 追問

2020-05-19 11:47

好的，謝謝

鄒老師 解答

2020-05-19 11:50

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝