等等 追問

2020-05-19 09:34

可是老會計讓我調整到了以前年度損益調整。借，工程施工--材料費  貸，以前年度調整。收到錢是，借，銀行存款，貸主營業務收入，銷項稅。借成本，貸工程施工。那要是還沒有收回來的應收賬款咋做分錄

陳詩晗老師 解答

2020-05-19 09:44

你現在建賬，直接是按應收處理，人家欠你的，你這并沒體現你應收在哪里，你后面收錢如何平賬
借 應收賬款
貸 工程結算，你應該是這樣處理

等等 追問

2020-05-19 09:46

工程結算用啥平，老師給我說完整唄

陳詩晗老師 解答

2020-05-19 09:48

完工的時候就平了
借 工程結算
貸 工程 施工  合同成本
工程施工 合同毛利。

等等 追問

2020-05-19 09:51

我們已經完工了 都是以前的工程，現在才想起記賬，我也是一頭蒙，合同成本我知道是啥，合同毛利用啥平

等等 追問

2020-05-19 09:53

合同毛利咋推算出來的會計分錄

陳詩晗老師 解答

2020-05-19 09:55

已經完工了，那你 現在是
那你就不用分錄處理，你這直接是應收作為余額處理就是了

等等 追問

2020-05-19 09:56

是不是借，合同毛利 主營業務成本  貸，主營業務收入  這里的主營業務成本和工程施工是一樣的嗎

陳詩晗老師 解答

2020-05-19 09:58

是的，這里是這樣來的，是的

等等 追問

2020-05-19 09:58

可是老會計不讓我直接再期初余額里處理，讓我期初余額不要管，讓做分錄

陳詩晗老師 解答

2020-05-19 10:04

你現在不 是重新建賬嗎，那你不錄期初？
你這賬怎么調整呢，你之前都已經做完了，完工了，不明白你老會計幾個意思

等等 追問

2020-05-19 10:07

他讓我用以前年度損益調，然后期末的時候把以前年度調到利潤分配里，月初再調出來

等等 追問

2020-05-19 10:08

他是個老會計沒有用過電腦做賬，經驗很豐富。他動嘴我動手

陳詩晗老師 解答

2020-05-19 10:08

你問他怎么調出來 ，

等等 追問

2020-05-19 10:09

做 相反的會計分錄

等等 追問

2020-05-19 10:10

我給他說計入期初余額就行了，他說不行必須按他說的做否則都是錯的

陳詩晗老師 解答

2020-05-19 10:13

服那你就按他的做了，他這樣做了最后 調了還是不會平。到時候不平你 再問他怎么處理了。

等等 追問

2020-05-19 10:17

他說以前年度用短期借款沖，還可以用啥沖

陳詩晗老師 解答

2020-05-19 10:19

你這個是你工程款要收回來，和短期貸款又扯上什么關系了。 
真不理解他的思路在哪里。
估計你也難以說服他，你就按他說的處理了，后面調不平再找他，看他如何解決

等等 追問

2020-05-19 10:21

謝謝，老師

陳詩晗老師 解答

2020-05-19 10:26

不客氣，祝你工作愉快。