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草莓
于2020-05-18 16:39 發(fā)布 ??648次瀏覽
樸老師
職稱: 會(huì)計(jì)師
2020-05-18 17:42
在的,有問(wèn)題請(qǐng)直接提問(wèn)
草莓 追問(wèn)
2020-05-19 09:22
老師 請(qǐng)問(wèn)下 我是小規(guī)模納稅人,19年最后一個(gè)季度自己開(kāi)具了增值稅專用發(fā)票 ,在12月份的時(shí)候要不要計(jì)提增值稅呢,如果計(jì)提了 我這個(gè)增值稅應(yīng)該在利潤(rùn)表的哪一欄里呢? 現(xiàn)在是我沒(méi)有計(jì)提增值稅,計(jì)提了城建稅和所得稅,然后我現(xiàn)在利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表不平。您我?guī)涂纯催@三個(gè)表
樸老師 解答
2020-05-19 09:25
增值稅開(kāi)票的時(shí)候做收入直接做的,借銀行貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸銷項(xiàng)
2020-05-19 09:27
2020-05-19 09:43
1、12月份應(yīng)該計(jì)提增值稅,在2020年1月申報(bào)2、計(jì)提增值稅不影響利潤(rùn)表,但是會(huì)影響資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)3、計(jì)提附加稅,稅金及附加增加,利潤(rùn)減少,所得稅減少。賬務(wù)處理:1、開(kāi)票確認(rèn)增值稅 借:應(yīng)收賬款/銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)收入(建筑公司也可能是預(yù)收) 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅2、計(jì)提附加稅借:稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建等
2020-05-19 10:12
資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系在哪里 我怎么覺(jué)得兩個(gè)表沒(méi)對(duì)上呢 還有我計(jì)提增值稅的科目具體怎么寫,就是直接借:應(yīng)收賬款/銀行存款貸:主營(yíng)業(yè)收入(建筑公司也可能是預(yù)收)應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅不用再單獨(dú)計(jì)提了 是吧?這一步就是計(jì)提了?
2020-05-19 10:18
嗯,是的,這樣寫就可以了。你這個(gè)表不是財(cái)務(wù)軟件里出的嗎
2020-05-19 10:23
是財(cái)務(wù)軟件出的,但是我覺(jué)得勾稽關(guān)系不對(duì)呢 您看看 這三表對(duì)嗎 ?我是12月計(jì)提的所得稅,怎么利潤(rùn)表上也提現(xiàn)出來(lái)所得稅了 應(yīng)該是今年1季度的報(bào)表上提現(xiàn)所得稅才對(duì)吧,是不是我計(jì)提的所得稅分錄寫的不對(duì),計(jì)提所得稅具體分錄怎么寫老師
2020-05-19 10:31
1.按月或按季計(jì)算應(yīng)預(yù)繳所得稅額: 借:所得稅 貸:應(yīng)交稅金 -- 應(yīng)交企業(yè)所得稅2.繳納季度所得稅時(shí): 借:應(yīng)交稅金 -- 應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
2020-05-19 10:38
老師 我的三個(gè)報(bào)表對(duì)嗎
2020-05-19 10:45
軟件出的一般不會(huì)有錯(cuò)的
2020-05-19 10:59
您幫我看看 我怎么看著資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期末數(shù) 減期初數(shù) 不等于利潤(rùn)表的 凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)呢,差75.07元 ,感覺(jué)查的好像就是計(jì)提的所得稅呢,然后還差0.54元
2020-05-19 11:03
你計(jì)提所得稅了沒(méi)有?只做的繳納的嗎
2020-05-19 11:09
您看 這是正確的計(jì)提吧 還有結(jié)轉(zhuǎn)
2020-05-19 11:15
嗯,你這個(gè)是正確的
2020-05-19 11:22
那您看著三個(gè)報(bào)表有問(wèn)題嗎 資產(chǎn)負(fù)債和利潤(rùn)表 的勾稽關(guān)系
2020-05-19 11:30
我看著沒(méi)問(wèn)題的哦
2020-05-19 11:31
我怎么看著資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期末數(shù) 減期初數(shù) 不等于利潤(rùn)表的 凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)呢,差75.07元 ,這個(gè)不是問(wèn)題?是這樣核對(duì)嗎
2020-05-19 11:37
你是不是有用以前年度損益調(diào)整
2020-05-19 11:39
你是說(shuō)19年做調(diào)整了 ?我沒(méi)做呀 一直沒(méi)用過(guò)這個(gè)科目
2020-05-19 11:41
利潤(rùn)分配的有嗎?我看你所得稅也計(jì)提了
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樸老師在嗎?問(wèn)您個(gè)問(wèn)題
答: 在的,你有什么問(wèn)題呢
樸老師在嗎,問(wèn)您個(gè)問(wèn)題
答: 在的,有問(wèn)題請(qǐng)直接提問(wèn)
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
樸老師在不?問(wèn)您個(gè)問(wèn)題
答: 今天樸老師不在呢,你想如何處理呢?
樸老師在不?咨詢您個(gè)問(wèn)題
討論
樸老師在嗎?問(wèn)您一個(gè)關(guān)于合同入賬的問(wèn)題。
樸老師在嗎?問(wèn)你個(gè)問(wèn)題
@樸老師,樸老師還在嗎?剛那個(gè)問(wèn)題追問(wèn)次數(shù)用完
樸老師我再問(wèn)一個(gè)問(wèn)題,您接下啊
樸老師 | 官方答疑老師
職稱:會(huì)計(jì)師
★ 4.98 解題: 456220 個(gè)
應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制要求,完成實(shí)名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護(hù)賬號(hào)安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)
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