小宇老師 解答

2020-05-15 19:53

調整完還虧25萬，這個有點大，你是把該調的都調了是么？

千語 追問

2020-05-15 19:58

我這個收入和成本，沒有管，直接按利潤表上的數字填寫的，沒有預算，不知道成本，老板也說不上一二三來，就知道合同金額，收入都是按開票金額確認的，不是完工百分比

千語 追問

2020-05-15 19:59

這種情況怎么辦呢？著急

小宇老師 解答

2020-05-15 20:07

要按正常的，是這樣的。
企業所得稅銷售收入的確認，必須遵循權責發生制原則和實質重于形式原則。 企業在各個納稅期末，提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，應采用完工進度（完工百分比）法確認提供勞務收入。
你這個情況不好說。

千語 追問

2020-05-15 20:15

那我這個怎么辦呢？

小宇老師 解答

2020-05-15 20:17

你看能不能根據資料大概算個完工百分比，不然你沒任何依據順便調也不行，到時候稅務局說起來你也有個說的。