夜未央 追問

2020-05-15 15:33

看了他的明細(xì)賬是調(diào)整2018年稅會(huì)差異。

劉之寒老師 解答

2020-05-15 15:35

還要看具體的項(xiàng)目，比如是調(diào)整的無票費(fèi)用呢 還是補(bǔ)提減值損失呢，這樣才知道在申報(bào)表中的填報(bào)方式。

夜未央 追問

2020-05-15 15:41

他這個(gè)是做的2018年匯算清繳招待費(fèi)調(diào)增的金額

劉之寒老師 解答

2020-05-15 15:46

這樣就很好確定了。在A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表第15行“（三）業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出”填報(bào)。

夜未央 追問

2020-05-15 15:55

不好意思 看錯(cuò)了 是2018年匯算清繳補(bǔ)交的稅費(fèi)

劉之寒老師 解答

2020-05-15 16:04

這樣就不涉及19年匯算清繳，不用考慮。

夜未央 追問

2020-05-15 16:10

好 謝謝 2019年匯算清繳結(jié)束需要補(bǔ)稅1.21元 那我也需要在5月份做一個(gè)分錄嗎？具體分錄怎么做？

劉之寒老師 解答

2020-05-15 16:16

金額很小的話，直接通過“所得稅費(fèi)用”補(bǔ)提，不需要通過“以前年度損益調(diào)整”。

夜未央 追問

2020-05-15 16:17

好的 謝謝

劉之寒老師 解答

2020-05-15 16:18

不客氣，如有問題可再次咨詢。