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郭老師，我理解你的意思是這樣的：在2018年12月沖銷2016年和2017年的折舊，那分錄就是：借：累計折舊 貸：利潤分配-未分配利潤 這樣子沖完，我就說沒有當年了，但我就看這個分錄，好像是利潤多了？然后在2019年做分錄就是 借：管理費用 貸：累計折舊 這樣對嗎？最后就更正2018年的年度財務(wù)報表 ？
禾苗
于2020-05-15 08:30 發(fā)布 ??785次瀏覽
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郭老師
職稱： 初級會計師
2020-05-15 08:59
老師，晚上不能開發(fā)票嗎？ 問
?晚上可以開發(fā)票的，只是系統(tǒng)可能有問題 答
許可項目：醫(yī)療服務(wù)（依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關(guān)部門 問
可以偶爾開一筆的哈 答
你好，老師，我有個資產(chǎn)賬處處理問題如下，麻煩幫忙分 問
處置后累計折舊費用處理 在處置資產(chǎn)時，將累計折舊結(jié)轉(zhuǎn)到 “固定資產(chǎn)清理” 科目，是為了把固定資產(chǎn)的賬面價值（原值 - 累計折舊 ）轉(zhuǎn)入清理科目，方便核算資產(chǎn)處置過程中的收支和損益 。這里累計折舊 4,733.88 元已從貸方轉(zhuǎn)出，后續(xù)固定資產(chǎn)清理完成后，“固定資產(chǎn)清理” 科目若有余額，會結(jié)轉(zhuǎn)到 “資產(chǎn)處置損益”（正常處置 ）或 “營業(yè)外支出”（報廢等 ）等科目。 重新生成新資產(chǎn)貸方處理 如果后續(xù)又生成一個新的資產(chǎn)，和上述流程類似。假設(shè)新資產(chǎn)還是通過類似方式采購、入賬 ： 采購付款 借：其他應(yīng)付款 - 資產(chǎn)往來 （新資產(chǎn)金額 ） 貸：銀行存款 / 現(xiàn)金 （新資產(chǎn)金額 ） 費用報銷 借：在建工程 - 資產(chǎn) （新資產(chǎn)金額 ） 貸：其他應(yīng)付款 - 資產(chǎn)往來 （新資產(chǎn)金額 ） 資產(chǎn)卡片生成 借：固定資產(chǎn) （新資產(chǎn)金額 ） 貸：在建工程 - 資產(chǎn) （新資產(chǎn)金額 ） 若新資產(chǎn)是基于原資產(chǎn)處置后的部分價值或其他關(guān)聯(lián)情況生成，賬務(wù)處理會更復(fù)雜，需根據(jù)實際業(yè)務(wù)確定，比如涉及資產(chǎn)置換等特殊業(yè)務(wù)，可能要考慮補價、資產(chǎn)公允價值等因素 。 答
匯算清繳產(chǎn)生退稅，會查賬嘛 問
您好， 這 個說不定的，有可能查，也有可能不查 答
老師 增值稅稅負率是不是，繳納的稅額除以銷項稅額 問
?繳納的稅額除以銷售收入 答
知識產(chǎn)權(quán)認證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
加載中...
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2020-05-15 09:05
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