mark 追問

2020-05-10 09:39

好的，明白了。老師這次審計調賬是在20年1季報后反結賬后去調整19年末的數據造成20期初的變動，現在要19年報的填報怎么體現呢？

文老師 解答

2020-05-10 09:46

應該來說是不可以改2019年的賬的，可以調整在2020年

文老師 解答

2020-05-10 09:46

應該來說是不可以改2019年的賬的，可以調整在2020年

mark 追問

2020-05-10 09:52

因為我司是子公司，母公司的審計說根據審計年報調整，稅務認可，所以就反賬后去調整了，就想了解下這種情況，我出19年年報需要如何調整，我司目前是一般納稅人-小微企業

文老師 解答

2020-05-10 09:57

您申報匯算清繳的是可以的，但是賬還是不能改的

mark 追問

2020-05-10 10:32

老師請教下如何拒絕這種修改，說專管員不同意還是說會計手則不允許，哎，沒經驗不知道怎么說合適

文老師 解答

2020-05-10 10:43

是的，賬是不能隨便改的，調整賬是可以的

mark 追問

2020-05-10 10:46

賬沒改，就是反結賬進去錄了筆審計調整分錄，沒改其他的賬可以么，就是2020年期初數據跟著修改了，這樣是稅法不允許還是會計準則有沖突，老師多指教下，謝謝

文老師 解答

2020-05-10 10:47

嚴格來說也是不可以的

文老師 解答

2020-05-10 10:48

就和你審計的會不一致，帳上都已經是這樣調整了，那審計為什么還要給你調整呢？

mark 追問

2020-05-10 10:56

因為我是3月份新進的，原來母公司的賬不是我經手的，剛好3月份給報了季報，我也不想給他們改，如果有合適的理由我就拒絕了

mark 追問

2020-05-10 11:00

原來的賬務是母公司的會計代做的，現在借口賬套交接給我了，都不管了，我新入職公司剛開展工作，只能和你們求教了

文老師 解答

2020-05-10 11:22

理解您的，最好是不改的

文老師 解答

2020-05-10 11:22

理解您的，最好是不改的