獨特的灰狼 追問

2020-05-09 15:17

賬載金額---本年折舊、攤銷額 ----填寫已做賬的2,584.08 ，賬載金額---累計折舊、攤銷額----填寫已做賬的2,584.08 。
稅收金額 ---資產計稅基礎---填寫實際應該計提折舊5168.16，稅收金額 ---稅收折舊、攤銷額---填寫實際應該計提折舊5168.16，稅收金額 ---累計折舊、攤銷額---填寫實際應該計提折舊5168.16。是這么填寫？？

來來老師 解答

2020-05-09 15:19

你要先賬上做補提哦 要是沒有依據，之后稅表 賬載金額才可以也是5168.16；要是不補提只能賬載稅收都是2,584.08

獨特的灰狼 追問

2020-05-09 15:40

已經在2020年的賬務上補提了，以前年度損益調整里

來來老師 解答

2020-05-09 15:42

那賬載金額和稅收金額都是5168.16

獨特的灰狼 追問

2020-05-09 15:43

A105080資產折舊、攤銷及納稅調整明細表 ,賬載金額---本年折舊、攤銷額 ----？  賬載金額---累計折舊、攤銷額----？ 稅收金額 ---資產計稅基礎---？ 稅收金額 ---稅收折舊、攤銷額----？ 稅收金額 ---累計折舊、攤銷額--- ？

來來老師 解答

2020-05-09 15:48

A105080資產折舊、攤銷及納稅調整明細表 ,賬載金額---本年折舊、攤銷額 ----5168.16  稅收金額 ---稅收折舊、攤銷額----5168.16 累計金額要您自己看下您賬上是多少

獨特的灰狼 追問

2020-05-09 15:49

那少計提2,584.08 ，是無需再2019年匯算清繳進行調減是嗎？

獨特的灰狼 追問

2020-05-09 15:56

按照你的說法填寫是有風險提示的

獨特的灰狼 追問

2020-05-09 15:58

應該是這樣吧 賬載金額---本年折舊、攤銷額 ----填寫已做賬的2,584.08 ，賬載金額---累計折舊、攤銷額----填寫已做賬的2,584.08 。
稅收金額 ---資產計稅基礎---填寫實際應該計提折舊5168.16，稅收金額 ---稅收折舊、攤銷額---填寫實際應該計提折舊5168.16，稅收金額 ---累計折舊、攤銷額---填寫實際應該計提折舊5168.16。

來來老師 解答

2020-05-09 19:47

因為您財務報表是2584.08，怕風險提示改下財務年報或是去年季報，你這種填法風險也提示，而且容易引發稅局關注

來來老師 解答

2020-05-09 19:47

因為您財務報表折舊金額是2584.08，怕風險提示改下財務年報或是去年季報，你這種填法風險也提示，而且容易引發稅局關注

獨特的灰狼 追問

2020-05-09 20:12

那怎么填寫才沒有風險提示呢？

來來老師 解答

2020-05-09 20:15

風險提示是一個友情提示 我個人認為我的方式是對的，總結下就是賬上匯算清繳前補到今年了，匯算表上賬載和稅收是補記19年折舊之后的。擔心風險實務中有的修改下財務報表年報。