yanly_xie 追問

2020-05-07 09:16

您可以幫我看下、稅務方面我需要做嗎？

bamboo老師 解答

2020-05-07 09:18

您有沒有勾選認證進項稅額

yanly_xie 追問

2020-05-07 09:20

請問老師，我這個月沒有銷項，我是否需要勾選呢？

bamboo老師 解答

2020-05-07 09:25

沒有銷項稅額的話 本月不需要勾選

yanly_xie 追問

2020-05-07 10:46

好的，老師，那您再看下我4月月末需要做哪些稅務賬務處理呢？

bamboo老師 解答

2020-05-07 10:50

有沒有個人所得稅需要繳納 還有印花稅

yanly_xie 追問

2020-05-07 10:52

都沒有的

bamboo老師 解答

2020-05-07 10:54

那進項稅額入賬怎么寫的分錄

yanly_xie 追問

2020-05-07 10:59

老師，是這樣寫分錄的，

bamboo老師 解答

2020-05-07 11:01

那可以先這樣賬務處理 等認證的時候再轉到進項稅額

yanly_xie 追問

2020-05-07 11:06

老師，您那邊可以看到我發您的半月的收入支出嗎？能不能在看看我月末還需要做哪些賬務處理？沒有收入不結轉成本，結轉損益類，稅務有補繳印花稅，沒有銷項也沒有認證進項，除此之外，還需要做哪些呢？對了，我的庫存商品都是直接發往工地的，要做領料單，要寫分錄嗎？怎么寫？領料后要結轉成本嗎？

bamboo老師 解答

2020-05-07 11:10

請問是建筑行業么

yanly_xie 追問

2020-05-07 11:11

是的，老師。

bamboo老師 解答

2020-05-07 11:12

庫存商品都是直接發往工地的，要做領料單，要寫分錄
借：工程施工
貸：庫存商品

yanly_xie 追問

2020-05-07 11:20

這樣做的話，成本到時要怎么結轉呢？剩下的流程改怎么做呢？拜托老師能詳細告知。

bamboo老師 解答

2020-05-07 11:21

開具發票確認收入后 再做結轉成本分錄
借：主營業務成本
貸：工程施工
現在補出庫單 然后做前面那筆分錄

yanly_xie 追問

2020-05-07 11:27

老師，選哪個二級科目？做完這筆之后就是等開票了再結轉成本是嗎？開多少票就結轉多少成本嗎？可以舉例說明嗎？還是收到多少商品結轉多少成本呢？之后就結轉損益出報表了嗎

bamboo老師 解答

2020-05-07 11:32

選擇合同成本二級科目 做完這筆之后就是等開票了再結轉成本
開具發票后對應結轉取得收入發生的成本 比如您收入100 為了取得這100的收入發生了80的成本 就對應結轉80
結轉損益后就可以出報表