退稅科要求不符合出口退稅的關(guān)單,在免稅申報中剔 問
能分清用于該筆免稅業(yè)務(wù)的進項稅額,全額轉(zhuǎn)出;無法分清的,按當(dāng)月免稅項目銷售額占當(dāng)月全部銷售額的比例,分?jǐn)傆嬎悴坏玫挚鄣倪M項稅額并轉(zhuǎn)出。公式為:不得抵扣的進項稅額 = 當(dāng)月無法劃分的全部進項稅額 × 當(dāng)月免稅項目銷售額 ÷ 當(dāng)月全部銷售額 。 會計分錄:借記 “主營業(yè)務(wù)成本” 等科目,貸記 “應(yīng)交稅費 —— 應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)” 。 納稅申報 增值稅納稅申報表附列資料(二):將轉(zhuǎn)出的進項稅額填報在第 14 欄 “免稅項目用” 。 增值稅納稅申報表主表:填報在第 14 欄 “進項稅額轉(zhuǎn)出” 。 答
老師早上好!請問今年收到去年退回的匯算清繳個人 問
你好,你們是個體戶嗎還是什么 答
老師,貨拉拉那邊月結(jié)開票是一個公司,收款是一個公 問
您好,是開票方和收款方不一致,那在首次分錄后面附上協(xié)議,把相關(guān)協(xié)議留底保存好這樣以后的分錄可以不用附 答
算獲利指數(shù)時除的初始投資額,若前兩年都投入了,此 問
這個必須要的,都這算到0時點 答
老師您好 公司要幫忙過一筆業(yè)務(wù) 跟客戶簽了幾個 問
你好,也是可以的 你們可以先暫估入賬,之后收到發(fā)票沖暫估,個體戶或者個人的注意對方個稅需要完稅,時間會延長,是有風(fēng)險的 答

老師您好 我們分公司對外開票時 發(fā)票左下方銷售方開戶銀行及賬號填成了總公司賬號 發(fā)票上個已經(jīng)給購買方了 怎么辦
答: 需要將發(fā)票追回,重新開具正確的發(fā)票。
總公司在廣州,現(xiàn)在深圳有一家分公司由于注冊備案時填資料應(yīng)選跨區(qū)域經(jīng)營,結(jié)果錯填了非跨區(qū)域,造成現(xiàn)在申報不了和不能購買發(fā)票。應(yīng)該在那里進行變更
答: 你好,你首先需去工商變更,工商變更后在去稅務(wù)進行變更,變更好后就可以了
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
分公司已經(jīng)注銷了,但是還有一筆尾款沒有給人家開發(fā)票,可以由總公司開發(fā)票并且給對方把錢轉(zhuǎn)到總公司的賬號上嘛?
答: 不需要的注銷了,也不用開發(fā)票了。


wangzheng 追問
2020-05-06 16:17
張艷老師 解答
2020-05-06 16:20