yu慧 追問(wèn)

2020-05-01 18:39

之前計(jì)提過(guò)暫估款，想通過(guò)支付工資的方式?jīng)_減暫估款，分錄對(duì)嗎？

佟老師 解答

2020-05-01 19:53

之前計(jì)提分錄是怎么寫(xiě)的

yu慧 追問(wèn)

2020-05-01 19:55

借：工程施工
貸：其他應(yīng)付款款-暫估款

佟老師 解答

2020-05-02 06:54

那你這個(gè)兩個(gè)分錄沒(méi)有關(guān)系的，一個(gè)是計(jì)入施工成本。一個(gè)計(jì)提工資，計(jì)提工資跟沖成本的關(guān)系是什么

yu慧 追問(wèn)

2020-05-02 07:33

如果是發(fā)工資沖減其他應(yīng)付暫估款，那應(yīng)該怎么寫(xiě)分錄

佟老師 解答

2020-05-02 07:43

那你之前的計(jì)提分錄不對(duì)
借工程施工
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬
貸其他應(yīng)付款
借其他應(yīng)付款
貸銀行存款

yu慧 追問(wèn)

2020-05-02 09:28

去年12月份為了增加成本做了暫估，借：工程施工   貸：其他應(yīng)付款（暫估），當(dāng)時(shí)不確定會(huì)支付這筆工資，現(xiàn)在需要改12月份的憑證嗎？改成以下分錄？
借工程施工
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬
貸其他應(yīng)付款
借其他應(yīng)付款
貸銀行存款

佟老師 解答

2020-05-02 09:36

對(duì)，按照上述分錄修改

yu慧 追問(wèn)

2020-05-02 11:20

在5月份調(diào)整憑證還是反結(jié)賬到12月份修改原憑證？

yu慧 追問(wèn)

2020-05-02 11:26

把去年12月份增加成本的那筆分錄：
借：工程施工
貸：其他應(yīng)付款（暫估）
改成：
借：工程施工
貸：應(yīng)付職工薪酬
這樣今年支付工資時(shí)直接做如下分錄可以吧？不需要其他應(yīng)付款科目過(guò)渡了。
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款

佟老師 解答

2020-05-02 11:33

借：工程施工
貸：其他應(yīng)付款（暫估）
這個(gè)分錄應(yīng)該沖紅