娟 追問

2020-04-29 14:46

現在報年報的時候發現管理費用科目相差這1000元，如果利潤分配這個分錄不做可以嗎，或者有沒有更好的方式？

范瑩老師 解答

2020-04-29 14:59

學員您好。從金額上來看，1000元影響并不大，如果公司領導層決定不調整就無所謂了。如果領導會很關注，則必須要通過“利潤分配——未分配利潤”做調整。

娟 追問

2020-04-29 15:29

做了這兩個分錄利潤減了，但損益不變，導致利潤表和資產負債表的勾機關系相差這個，這樣是正常的嗎？

范瑩老師 解答

2020-04-29 15:46

學員您好。正常，調整的分錄確實影響了期初未分配利潤。