 追問

2020-04-29 14:01

是的

文文老師 解答

2020-04-29 14:06

納稅調整明細表中，廣告費和招待費，全額調增

 追問

2020-04-29 14:16

我填錯了，廣告費不是可以結轉到以后嗎老師？

 追問

2020-04-29 14:23

老師，那我2019年少計提的工資直接做到了2020年，沒用以前年度損益調整科目，是不是直接在2019年匯算清繳時調減，2020年調增呢？如果是，2019年又填在哪里呢？是在《納稅調整項目明細表》填扣除類的其他欄，還是通過《職工薪酬支出調整明細表》填“賬載金額”與“實際發生額”的差額來調增呢？

文文老師 解答

2020-04-29 14:33

廣告費可以結轉到以后，但本年度要全額調增

 追問

2020-04-29 14:38

嗯嗯，就是今年全額調增，在廣告費那張表第二欄不填就可以轉到以后年度了哈老師？

 追問

2020-04-29 14:39

老師，那我2019年少計提的工資直接做到了2020年，沒用以前年度損益調整科目，是不是直接在2019年匯算清繳時調減，2020年調增呢？如果是，2019年又填在哪里呢？是在《納稅調整項目明細表》填扣除類的其他欄，還是通過《職工薪酬支出調整明細表》填“賬載金額”與“實際發生額”的差額來調增呢？

老師，那這塊怎么處理呢？

文文老師 解答

2020-04-29 14:44

是的，在廣告費那張表第二欄不填就可以轉到以后年度了

 追問

2020-04-29 15:43

老師，那我2019年少計提的工資直接做到了2020年，沒用以前年度損益調整科目，是不是直接在2019年匯算清繳時調減，2020年調增呢？如果是，2019年又填在哪里呢？是在《納稅調整項目明細表》填扣除類的其他欄，還是通過《職工薪酬支出調整明細表》填“賬載金額”與“實際發生額”的差額來調增呢？

老師，那這塊怎么處理呢？

文文老師 解答

2020-04-29 15:45

你的分錄是如何做的？

 追問

2020-04-29 16:04

2020年，直接做：借 管理費用9000  貸 應付職工薪酬9000

文文老師 解答

2020-04-29 16:28

該9000元直接做為20年損益，19年度與20年度都不調整

 追問

2020-04-29 16:35

如果用以前年度損益調整科目，就調整年度報表，同時按照調整后的報表填報所得稅年報，是這樣嗎？老師

文文老師 解答

2020-04-29 16:39

對的，如果用以前年度損益調整科目，就調整年度報表，同時按照調整后的報表填報所得稅年報

 追問

2020-04-29 16:41

好的，非常感謝老師

文文老師 解答

2020-04-29 16:47

不用謝，有幫到你就好。請五星好評!