一朵小花 追問

2020-04-28 22:23

對(duì)，申報(bào)的時(shí)候我不用再交稅了！請(qǐng)問結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是怎樣的？麻煩老師具體寫下來。

一朵小花 追問

2020-04-28 22:30

這個(gè)不應(yīng)該是先轉(zhuǎn)到未交增值稅再轉(zhuǎn)到已交稅金么？

一朵小花 追問

2020-04-28 22:37

哈哈，謝謝老師。還有一個(gè)問題比如說這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，到了月末要把進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出來嗎？

一朵小花 追問

2020-04-28 22:50

還有一個(gè)一直掛在預(yù)收賬款的一直沒開發(fā)票這個(gè)怎么辦？

一朵小花 追問

2020-04-28 22:51

這個(gè)納稅義務(wù)時(shí)間有限制嗎？

一朵小花 追問

2020-04-28 22:54

服務(wù)提供了，是工程款。收款按照計(jì)價(jià)的也有按照進(jìn)度的。

一朵小花 追問

2020-04-28 22:59

好的，我明白了。如果是還沒有提供服務(wù)這種情況呢？

慧老師 解答

2020-04-28 22:16

您好，預(yù)交的增值稅不需要結(jié)轉(zhuǎn)出來，等你納稅申報(bào)的抵減稅款的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)就可以

慧老師 解答

2020-04-28 22:18

那你在機(jī)構(gòu)所在地也是需要申報(bào)的，申報(bào)的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)出來就行了

慧老師 解答

2020-04-28 22:24

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金   貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅預(yù)交增值稅

慧老師 解答

2020-04-28 22:32

您好，不需要繞一遍了

慧老師 解答

2020-04-28 22:46

進(jìn)項(xiàng)留抵如果是月末留底不需要轉(zhuǎn)，到年底還有，轉(zhuǎn)到其他應(yīng)收款

慧老師 解答

2020-04-28 22:51

如果達(dá)到增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間，應(yīng)該按照未開票收入繳納增值稅

慧老師 解答

2020-04-28 22:53

稅收政策有明確規(guī)定，你說一下具體預(yù)收的什么款，服務(wù)是否提供了，合同怎么約定的收款

慧老師 解答

2020-04-28 22:58

服務(wù)完成的當(dāng)天發(fā)生全額納稅義務(wù)

慧老師 解答

2020-04-28 23:04

沒有提供服務(wù)預(yù)收款預(yù)繳2%