10447921@2019 追問

2020-04-28 19:14

但是老師我想問，做匯算清繳的時候，沒票管理費用我知道，在管理費用那的金額調增，那制造費用那金額怎么處理呢

郭老師 解答

2020-04-28 19:25

結轉到主營業務成本了嗎

10447921@2019 追問

2020-04-28 19:29

結轉到主營業務成本了

郭老師 解答

2020-04-28 19:34

納稅調整明細表扣除項目其他調增

10447921@2019 追問

2020-04-28 19:51

哦，這部分主營業務成本這部分是全額調增對嗎？

郭老師 解答

2020-04-28 19:52

你好，調的是制造費用的金額。

10447921@2019 追問

2020-04-28 19:56

雖然結轉到了主營業務成本，但是這部分制造費用無票的金額，也在其他的地方進行調增是嗎？老師

郭老師 解答

2020-04-28 19:59

你好，對的，沒有發票的就得調整。

10447921@2019 追問

2020-04-28 20:01

那要是暫估的在建工程，后來轉成固定資產了，這個做匯算清繳需要調增嗎

郭老師 解答

2020-04-28 20:03

如果沒有發票的，也是一樣調整。

10447921@2019 追問

2020-04-28 20:09

那也是調整到扣除項目的其他里面嗎

郭老師 解答

2020-04-28 20:09

不是的
固定資產折舊攤銷表里面的

10447921@2019 追問

2020-04-28 20:43

這個暫估的在建工程轉成固定資產的，如果再5.31日前沒回來發票的是不是就要調增，不是沒票是沒回來

郭老師 解答

2020-04-28 20:45

那你們盡量追回來匯算清繳之前要過來。

10447921@2019 追問

2020-04-28 20:48

如果還沒有付款肯定是不給開票的，所以是不是只能填增

郭老師 解答

2020-04-28 20:53

那就需要調整了。