可兒 追問

2020-04-27 10:02

累計折舊不用再做處理了對吧

陳詩晗老師 解答

2020-04-27 10:04

不用了，你已經轉出處理了

可兒 追問

2020-04-27 11:05

（1）19年多計提固定資產6874.56，
借：累計折舊 6874.56
貸：利潤分配-未分配利潤 6874.56，
利潤分配-未分配利潤 需要結轉以前年度損益科目余額嗎
借：利潤分配-未分配利潤 6874.56
貸：以前年度損益調整    6874.56

陳詩晗老師 解答

2020-04-27 11:07

19年多計提固定資產6874.56，
借：累計折舊 6874.56
貸：利潤分配-未分配利潤 6874.56，

這樣就可以了

可兒 追問

2020-04-27 11:27

1月份凈利潤：-61911.59，未分配利潤期末數-272569.5-未分配利潤期初數-219744.86+以前年度損益調整-2212.39＝-55037.03，和凈利潤相差6874.56，是哪個地方錯了嗎？

可兒 追問

2020-04-27 11:28

序時賬接上一個問題是本月的序時賬

陳詩晗老師 解答

2020-04-27 11:31

相關是正常的，你這調整了未分配利潤。
這是正常的。

可兒 追問

2020-04-27 12:18

1月份凈利潤：-18749.23，未分配利潤期末數-272569.5-未分配利潤期初數-219744.86 以前年度損益調整-2212.39＝-55037.03，和凈利潤相差36287.8，是哪個地方錯了嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-04-27 12:20

資產負債表留存收益期末數-期初數=利潤表累計利潤。
如果有差額，那就是之前年度損益的調整和分配的利潤。