老師你好，我新進一個公司，這個公司前期沒有進行系統的做賬，現在想用軟件記賬，這樣的話它的期初數據就必須錄進系統，但是目前有這個時點的銀行余額，也有存貨的金額，往來的話也有數據，要是期初試算不平衡的話，差的數據可不可以都放到利潤分配，未分配利潤里邊，之前購進的資產也從來沒有計提折舊，這樣可不可以期初建賬就不管這個固定資產了？

答： 可以的，但是你的固定資產還是按正常入賬的

2019年12月計提工資時少計提了722元，固定資產累計折舊少計提了395.83元，在2020年借利潤分配未分配利潤貸應付職工薪，借利潤分配未分配利潤貸累計折舊補提了少計提部分。匯算清繳時職工薪酬調整明細表和固定資產折舊明細表可不可以不用做納稅調減

答： 可以的，直接將按調整后的數字并入相關項目，填寫申報表就是了。就是可以正常做匯算清繳稅前扣除。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

去年忘提折扣 補提折舊 借:利潤分配-未分配利潤貸:累計折舊對嗎

答： 你好，補計提折舊應當這樣做分錄 借；以前年度損益調整，貸；累計折舊 借；利潤分配-未分配利潤，貸；以前年度損益調整