文老師 解答

2020-04-25 21:09

您的意思沒有發票的是嗎

文老師 解答

2020-04-25 21:10

是實際發生的嗎，還是就是預估的

微涼 追問

2020-04-25 21:13

是去年的成本票兩萬多，又重復記入了管理費用，今年匯算清繳時才發現，匯算清繳已調增，現在我的財務報表上結轉的未分配利潤因為多記的這些費用出了負數，我想問問我需要做什么處理調整這個情況

微涼 追問

2020-04-25 21:16

我的賬和是按錯誤的多記的那個數記的，財務報表也是按那個錯誤的報的，都說調表不調賬，但期末未分配利潤是累計的，我不明白我現在是否需要更正，怎么做賬務處理

文老師 解答

2020-04-25 21:23

那您就把重復計的沖了 管理費用科目永以前年度損益調整科目

微涼 追問

2020-04-25 22:54

請問具體分錄怎樣做？

文老師 解答

2020-04-26 06:04

借銀行存款等貸以前年度損益調整，以前年度損益調整貸利潤分配--未分配利潤

微涼 追問

2020-04-26 10:31

以前年度損益調整這個科目小企業會計準則可以使用是嗎

文老師 解答

2020-04-26 10:37

小企業會計準則的不用，可以直接用利潤分配--未分配利潤，借銀行存款貸利潤分配--未分配利潤

微涼 追問

2020-04-26 10:39

直接調整未分配利潤不用付憑證是嗎？

微涼 追問

2020-04-26 10:41

補的所得稅也直接計入未分配利潤對嗎？

文老師 解答

2020-04-26 10:41

在摘要里面可以寫沖減某年某月幾號記賬憑證