ss素錦流年 追問

2020-04-24 08:30

那這個進項稅對應的之前是原材料，原來是這么寫的，借：原材料      應交稅費-應交增值稅-進項稅額        貸：應付賬款

ss素錦流年 追問

2020-04-24 08:31

那現在要做這個分錄是？借：原材料   貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出    對嗎

宋生老師 解答

2020-04-24 08:32

你好！是的。就是這樣做分錄

ss素錦流年 追問

2020-04-24 08:38

那進項稅額那里還掛著賬，后面該怎么平賬？還是會有余額的呢

宋生老師 解答

2020-04-24 08:38

您好！這個可以有余額的。沒有要求結平

ss素錦流年 追問

2020-04-24 08:42

那這樣一來我的進項稅額就跟平常不一樣了，

ss素錦流年 追問

2020-04-24 08:43

進項稅額轉出這個不用結平是嗎？

宋生老師 解答

2020-04-24 08:43

你好！你說的不一樣是指什么呢？你轉出了，不一樣是正常的

ss素錦流年 追問

2020-04-24 08:46

就是進項稅額，比如100，我要轉出50，然后進項稅額轉出50元，

宋生老師 解答

2020-04-24 08:46

你好！嗯，這樣操作是對的了。你的疑問是什么呢

ss素錦流年 追問

2020-04-24 08:47

那么進項稅額還是原來的100對嗎

ss素錦流年 追問

2020-04-24 08:47

這個50不用做處理嗎

宋生老師 解答

2020-04-24 08:47

你好！是的。還是原來的金額

ss素錦流年 追問

2020-04-24 09:12

年末了也不用處理嗎

宋生老師 解答

2020-04-24 09:14

你好！只能說沒有規定說必須處理，你可以處理也可以不用處理。

ss素錦流年 追問

2020-04-24 09:15

那如果要處理的話，該怎么處理呢

宋生老師 解答

2020-04-24 09:20

你好！借應交稅費—應交增值稅—銷項稅額  應交稅費—應交增值稅—進項稅額轉出  貸應交稅費—應交增值稅—進項稅額 應交稅費—未交增值稅

ss素錦流年 追問

2020-04-24 09:43

好的，謝謝

宋生老師 解答

2020-04-24 11:24

你好！不用客氣的了。