辜老師 解答

2020-04-23 12:07

對應的成本不用調整的

星如雨 追問

2020-04-23 12:12

發票今年4月份才到

星如雨 追問

2020-04-23 12:14

去年12月份暫估材料已結轉成本，今年4月份才收到發票，一月到三月的賬務怎么處理，麻煩寫分錄

辜老師 解答

2020-04-23 12:38

你暫估和結轉成本是怎么賬務處理的
你發票金額和暫估金額一樣嗎

星如雨 追問

2020-04-23 12:49

借:工程施工-材料費   貸:應付賬款:暫估   借主營業務成本:暫估  貸:工程施工-材料費

星如雨 追問

2020-04-23 12:49

發票金額和暫估一樣，但是4月份才到

辜老師 解答

2020-04-23 13:42

金額一致的，你只要沖減暫估應付款就可以

星如雨 追問

2020-04-23 13:52

那就到4月份做沖減暫估應付，一到三月份不用做處理嗎

辜老師 解答

2020-04-23 13:53

是的，1-3不用進行處理的

星如雨 追問

2020-04-23 14:40

老師我還想問下我們公司是2019年7月注冊的.8月份建賬，那到年底資產負債表的年初數都是零嗎？利潤表的年初數怎么填寫？我是每月結轉的，比如8月份結轉了就以8月的期末做9月的期初再做憑證，結轉生成9月份的報表，依次類推，這樣到12月份生成的資產負債表的期末數對不？還有資產負債表期初也會有數字，利潤表期初也有數字？這樣對不？

辜老師 解答

2020-04-23 15:57

年初數都是0，利潤表是按發生額填列的

星如雨 追問

2020-04-23 16:09

那我的為什么年初有數字，是不是因為我把上一月的期末填成下月的期初了？

星如雨 追問

2020-04-23 16:11

主要是我這樣做下來年末的期末數能不能做2020年1季度的年初數

辜老師 解答

2020-04-23 16:13

損益表是不會有余額的，每月發生額要結轉到本年利潤的