蔡玉琴 追問(wèn)

2020-04-23 12:13

我現(xiàn)有支付手續(xù)費(fèi)借方財(cái)務(wù)費(fèi)用發(fā)生額141.79，請(qǐng)問(wèn)能非把上面那上面那憑證正確寫給我看看，這樣得出的余額怎結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，公司都是虧損，

立紅老師 解答

2020-04-23 12:23

你好
借：銀行存款  正數(shù)
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用  負(fù)數(shù)
貸：交易性金融資產(chǎn)  正數(shù)

結(jié)轉(zhuǎn)本年利
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用  正數(shù)（就是賬上141.79與上面負(fù)數(shù)的差額）
貸：本年利潤(rùn)  正數(shù)

蔡玉琴 追問(wèn)

2020-04-23 12:38

那我的管理費(fèi)用就借本年利潤(rùn)69269.43貸管理費(fèi)用69269.43，

立紅老師 解答

2020-04-23 12:40

你好，因?yàn)楣芾碣M(fèi)用是正數(shù)，所以是從貸方轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)的。

蔡玉琴 追問(wèn)

2020-04-23 12:41

那我這利潤(rùn)表里的財(cái)務(wù)費(fèi)用填負(fù)數(shù)是錯(cuò)了

立紅老師 解答

2020-04-23 12:47

你好，填報(bào)表是以負(fù)數(shù)填列的，分錄我們是從借方用正數(shù)轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)的。報(bào)表中財(cái)務(wù)費(fèi)用負(fù)數(shù)表示加上財(cái)務(wù)費(fèi)用，就相當(dāng)于減（負(fù)數(shù)），負(fù)負(fù)得正，就是加上

蔡玉琴 追問(wèn)

2020-04-23 12:53

那我填的是正確的嗎

立紅老師 解答

2020-04-23 13:06

你好，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和利潤(rùn)總額應(yīng)也填上-66436.58