喜從天降 追問

2020-04-23 08:25

老師，具體分錄，這個280元是可以全額抵扣的，開的是增值稅電子普通發票

辜老師 解答

2020-04-23 08:27

借，管理費用～辦公費，貸，銀行存款
可以全額抵減增值稅，借，應交稅費～應交增值稅～減免稅，貸。管理費用～辦公費

喜從天降 追問

2020-04-23 08:33

辜老師，最后一個貸方的管理費用―辦公費怎么有的人說做營業外收入，可以嗎？

辜老師 解答

2020-04-23 08:45

計入營業外收入也是可以的

喜從天降 追問

2020-04-23 08:46

老師，摘要怎么寫好，我還沒做過這個賬

辜老師 解答

2020-04-23 08:50

支付金稅盤服務費
稅控盤全額抵減增值稅

喜從天降 追問

2020-04-23 08:55

摘要這么長啊，還有老師那這280元報稅怎么報

辜老師 解答

2020-04-23 08:58

這個填列到，增值稅附表四和減免稅明細表

喜從天降 追問

2020-04-23 09:11

老師，附表四是不是填第一行增值稅稅控系統專用設備及技術維護費這一行的第二列本期發生額，如果本期要抵扣掉的話還要填第三列本期應抵減稅額，如果先不抵扣就只填第二列本期發生額，對嗎？

辜老師 解答

2020-04-23 09:16

是的，你的理解是對的

喜從天降 追問

2020-04-23 09:41

老師，那減免稅申報表這一張如果本期不抵扣需要填嗎？如果抵扣填第一行的本期發生額和本期應抵減稅額嗎？

辜老師 解答

2020-04-23 09:52

也是需要填列的，不抵扣，實際抵減那一欄不填列

喜從天降 追問

2020-04-23 09:57

老師，你的意思是本月如果不抵扣的話減免申報表的本期發生額還是要填的？就是本期應抵減稅額這欄不填，如果要抵扣的話就本期發生額和本期應抵減稅額都要填，還有本期實際抵減稅額要填嗎？

辜老師 解答

2020-04-23 11:04

是的，減免稅明細表也要填列的。實際抵減那里不用填列

喜從天降 追問

2020-04-23 11:14

那金稅盤買來的錢200元，開的是增值稅專用發票，是不是先把進項24.77按正常認證抵扣，剩下的175.23也是全部減免抵扣的嗎？也是按減免的報稅嗎？

辜老師 解答

2020-04-23 11:17

這個不用認證抵扣的，可以全額減免增值稅

喜從天降 追問

2020-04-23 11:24

那我這個進項不抵扣留著沒事吧？發票勾選的頁面不是老師留著這個信息了？老師那我具體的分錄該怎么寫好？還有報稅也是不是像280元那樣報稅？

辜老師 解答

2020-04-23 11:25

是的，就是和280一樣的