魚(yú)和飛鳥(niǎo)。 追問(wèn)

2020-04-21 14:53

對(duì)的，我的轉(zhuǎn)出未交增值稅有余額，這個(gè)合適不？

meizi老師 解答

2020-04-21 14:58

你好    你是借貸方還是貸方余額 。 進(jìn)項(xiàng)稅大于銷(xiāo)項(xiàng)稅嗎

魚(yú)和飛鳥(niǎo)。 追問(wèn)

2020-04-21 14:59

借方余額，銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)

meizi老師 解答

2020-04-21 15:05

你愛(ài)好 那你就結(jié)轉(zhuǎn)    結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅


結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;，
2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅
繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款

魚(yú)和飛鳥(niǎo)。 追問(wèn)

2020-04-21 15:12

我進(jìn)項(xiàng)銷(xiāo)項(xiàng)直接整個(gè)差額，計(jì)入轉(zhuǎn)出未交增值稅可以不？？

meizi老師 解答

2020-04-21 15:13

你好  那你去看為什么差了金額