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郭老師
職稱: 初級會計師
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還有附列資料表「二」,進項抵扣明細表要填。
2019-02-21 08:40:12

你好,你們有金水盤減免的可以填寫,如果沒有的話也沒有免稅的收入,不用填寫。
2022-01-11 15:47:12

學員你好,如果企業不涉及減免稅,這個表還要空保存的,不然申報不了
2022-03-06 21:49:23

學員你好,一般納稅人增值稅申報-增值稅減免稅申報表,如果企業不涉及減免稅,這個表還要空保存的,不然系統申報不了的
2022-03-06 22:12:30

免稅銷售額對應的進項稅額要根據免稅銷售額購進的貨物或者勞務抵扣的增值稅來計算的,沒有的話,直接填寫0,免稅額=免征增值稅項目銷售額*免征項目正常的增值稅率/(1+免征項目正常的增值稅率).
房開企業簡易計稅的標準,只有新老項目一個界定標準.按實際開工證上的日期來界定.
1.增值稅105表保存時提示本期實際抵減稅額應小于或等于本期應抵減稅額,且應等于主表23欄一般貨物、勞務和應稅服務本月數-《附列資料(四)》第2行分支機構預征繳納稅款第4列本期實際抵減稅額?
解決方法:一般是由于納稅人《增值稅減免稅申報明細表》沒填造成.該表供當期有減免稅的納稅人填報,簡單點說,主表第8欄或第23欄有值,則需填寫《增值稅減免稅申報明細表》.
類似的,小規模納稅人當期有減免稅的(即主表第9欄或13欄有值的),也需填寫《增值稅減免稅申報明細表》
2019-12-05 11:42:26
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