彭盼 追問

2020-04-19 15:36

王雁鳴老師 解答

2020-04-19 16:03

您好，從您的截圖看，左邊的累計折舊金額1149227.41，與補提的19年累計折舊1049594.63不等（有可能有一部分是19年當年購買或者處置的固定資產計提的折舊），這塊數據，還沒明晰，另外下面圖片中的數據是怎么來的呢？麻煩您再詳見描述一下，以方便老師理解，謝謝。

彭盼 追問

2020-04-19 16:08

老師您好，這個是報表，已經把需要調整的金額審定后填寫好，按資產=負債+凈資產的等式，我標綠色的那一欄，應該是需要填20168948.89這個金額才會平，但是我用累計盈余期初金額21256586.72-19年應該補提的累計折舊額1049594.63=20266992.09，與應該需要得到的那個數20168948.89相差38043.2元。（因為本年盈余會轉到累計盈余，暫時填寫上了，所以就不管本年盈余）

王雁鳴老師 解答

2020-04-19 17:16

您好，是這樣的，報表是根據科目余額表來填報的，不是根據您說的計提數據加期初數據再加當年數據來填寫的，補提的和期初的以及當年的數據，有可能只是這個報表項目的其中的三個，如果要驗算報表數據的正確性，也許還有其他的數據沒有加上去，考慮周全才能驗算正確的。