anna 追問

2020-04-17 19:50

我看社保系統上面已經把免征部分扣除了，那我計提的話按免征后的金額計提嗎？還是和原來一樣計提

maize老師 解答

2020-04-17 19:54

那你還是按之前那個一樣，后續不需要交結轉到營業外收入下面，

anna 追問

2020-04-17 20:06

嗯好的，員工產假期間的社保怎么計提呢，需要單獨出來嗎

maize老師 解答

2020-04-17 20:20

不清楚，這個，這個不清楚不好意思，

anna 追問

2020-04-17 20:21

好的謝謝老師

maize老師 解答

2020-04-17 20:26

我這邊沒有聽說和之前不一樣，這個原則是一起做的，后續要是有生育險，退回，你們之前按月發工資，不給員工就沖掉，你們之前計提工資分錄，

anna 追問

2020-04-17 20:40

之前不發工資的，只是計提社保，后面給生育金

maize老師 解答

2020-04-17 20:45

社保交嗎，交就按交計提，做繳納，沒有發工資不做，后續給生育險做借銀行 貸其他應付款，借其他應付款 貸銀行

anna 追問

2020-04-17 20:48

社保交的，就是個人部分有社保，但是沒有工資，這樣就成負數了

maize老師 解答

2020-04-17 20:49

這個個人部分社保，借管理費用 工資，貸應付職工薪酬 工資，只按社保部分計提，借應付職工薪酬 工資 貸其他應付款個人社保，