蘇婷 追問

2020-04-15 14:58

好的，老師減免教育附加和地方教育附加了，那么這兩種還需要做計提嗎？只做扣城建稅那么就只計提這個城建稅嗎？

郭老師 解答

2020-04-15 15:00

不需要的，減免的不管了

蘇婷 追問

2020-04-16 09:59

老師，我還沒報季度企業(yè)所得稅就結(jié)賬出報表并申報季度財務(wù)報表了，現(xiàn)在申報季度企業(yè)所得稅產(chǎn)生企業(yè)所得稅，那么還需要用反結(jié)帳回去補計提企業(yè)所得稅嗎？

郭老師 解答

2020-04-16 10:01

第一季度的嗎？你可以計提在這個月。

蘇婷 追問

2020-04-16 10:03

是的，第一季度的

蘇婷 追問

2020-04-16 10:04

如果反結(jié)賬回去補計提企業(yè)所得稅又得重新出報表，還得作廢第一季度報送財務(wù)報表重新填報，有點麻煩

郭老師 解答

2020-04-16 10:10

直接在這個月補計提。

蘇婷 追問

2020-04-16 12:31

好的，謝謝，計提企業(yè)所得稅是 借 所得稅費用 貸 應(yīng)交稅費 應(yīng)交企業(yè)所得稅 嗎

郭老師 解答

2020-04-16 12:31

你好，是的，

蘇婷 追問

2020-04-16 12:32

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2020-04-16 12:32

不用客氣的，