老師,建筑業(yè)一般納稅人,已開增值稅普通發(fā)票11%稅率的票給對方了,但稅還未去勞務(wù)地預(yù)繳,那我這個賬怎么做?是不是,借:應(yīng)收賬款,貸:主營業(yè)務(wù)收入,貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額,再做一筆,借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸:應(yīng)交增值稅-未交增值稅,等稅交掉時再做,借:應(yīng)交增值稅-未交增值稅 貸:庫存現(xiàn)金 ,是這樣嗎老師?
巧????
于2016-05-18 10:27 發(fā)布 ??995次瀏覽
- 送心意
趙老師
職稱: 中級會計師
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專票和普票對開票方是一樣的
2019-05-24 13:44:29

只要是增值稅發(fā)票就一定有應(yīng)交增值稅的。區(qū)分普票和專票只是普票不能抵扣進項,而專票可以。對于銷項來說,無論普票還是專票都是一樣的。
2020-02-29 23:16:54

您好
一般納稅人正確的
小規(guī)模納稅人把應(yīng)交稅費~未交增值稅科目改為應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅就可以了
2019-07-10 19:04:03

你好,小規(guī)模貸方是應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅
2017-06-29 22:04:28

開具發(fā)票,不管是普通還是專票都要確認銷項稅的,只是普通購買方不能抵扣,你的營業(yè)稅金及附加是根據(jù)本月銷項稅—進項稅確認應(yīng)交的增值稅來計提的
2018-09-03 17:48:42
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