Christine 追問

2020-04-15 13:33

你好老師，我們公司給員工交工商保險，公司承擔，怎么做賬？可以記入在管理費用哪個明細科目

Christine 追問

2020-04-15 14:05

？

bamboo老師 解答

2020-04-15 14:07

計入管理費用福利費科目

bamboo老師 解答

2020-04-15 14:08

工傷保險 不是商業保險吧？

Christine 追問

2020-04-15 16:55

不是

Christine 追問

2020-04-15 16:56

你好老師，我們有個工程票開完了，可這個月才把工資結算完，之前累計計提的不夠需要補計提，怎么做賬？

bamboo老師 解答

2020-04-15 16:57

那現在可以補計提前面的工資差額
 工傷保險計入管理費用-保險費 或者工程施工-合同成本-人工費

Christine 追問

2020-04-15 17:34

工程施工月末怎么處理

bamboo老師 解答

2020-04-15 17:36

沒有確認收入的時候不需要處理

Christine 追問

2020-04-15 17:48

以后也沒有了，之前已經確認完了

bamboo老師 解答

2020-04-15 17:48

借：主營業務成本
貸：工程施工

Christine 追問

2020-04-15 17:49

當月結轉到主營業務成本？

bamboo老師 解答

2020-04-15 17:56

前面已經確認完了收入 就當月結轉

Christine 追問

2020-04-15 18:07

老師，我們有個工程上個季度全部確認收入完按比例計提了工資，這個月算的工資總額比計提的少，按比例計提多了，怎么辦

bamboo老師 解答

2020-04-15 18:28

多計提的金額做紅字沖銷

Christine 追問

2020-04-15 18:28

分錄怎么做

bamboo老師 解答

2020-04-15 18:52

您計提的時候分錄怎么寫的