范小雙 追問(wèn)

2020-04-13 15:11

就是說(shuō)公司現(xiàn)在股東的投資還沒(méi)有到賬，然后老板開(kāi)了進(jìn)貨發(fā)票和銷售發(fā)票，這個(gè)怎么做賬務(wù)處理呢？借：庫(kù)存商品 貸：現(xiàn)金還是應(yīng)付賬款還是什么呢？那等股東的投資到賬的時(shí)候，又怎么做呢

郭老師 解答

2020-04-13 15:12

你們進(jìn)貨是老板墊付的，借庫(kù)存商品貸，其他應(yīng)付款
收到錢也是他個(gè)人收的，借其他應(yīng)付款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。

范小雙 追問(wèn)

2020-04-13 15:14

就是現(xiàn)在只有發(fā)票上的往來(lái) 沒(méi)有實(shí)際的往來(lái) 公司的股東投資也沒(méi)有收到

范小雙 追問(wèn)

2020-04-13 15:17

應(yīng)交稅費(fèi)就是企業(yè)所得稅嘛 小規(guī)模納稅人有三十萬(wàn)的免額 其他的就不用體現(xiàn) 是嗎

范小雙 追問(wèn)

2020-04-13 15:18

但是開(kāi)進(jìn)來(lái)的票沒(méi)有全部開(kāi)出去 ，以后也可以記到老板名下 是嗎

郭老師 解答

2020-04-13 15:20

沒(méi)有收到的記應(yīng)收，沒(méi)有支付的記應(yīng)付里面。

范小雙 追問(wèn)

2020-04-13 15:35

應(yīng)收應(yīng)付都記在老板名下 是嗎 就不跟實(shí)收資本和庫(kù)存現(xiàn)金往來(lái)了 是嗎 后面如果票開(kāi)出去了 跟前面的抵了就可以了 是嗎 是平的吧

郭老師 解答

2020-04-13 15:38

記到你單位名下里面。
你們應(yīng)該收到這些錢，支付出去。

范小雙 追問(wèn)

2020-04-13 15:41

那這些都記在單位名下 不記在老板名下 是嗎

郭老師 解答

2020-04-13 15:42

啥
你單位的業(yè)務(wù)應(yīng)該記到你單位名下。

范小雙 追問(wèn)

2020-04-13 15:52

現(xiàn)在單位賬戶上沒(méi)有資金往來(lái) 沒(méi)有錢  現(xiàn)在這個(gè)是 有供應(yīng)商給公司開(kāi)了發(fā)票 公司也給客戶開(kāi)了發(fā)票 就是現(xiàn)在只有發(fā)票上的往來(lái) 沒(méi)有實(shí)際的資金往來(lái) 公司的股東投資也沒(méi)有收到 是做借:庫(kù)存商品 貸：庫(kù)存現(xiàn)金還是其他應(yīng)付款-老板（是老板墊資的嘛）然后開(kāi)進(jìn)來(lái)的票只開(kāi)了一部分出去

郭老師 解答

2020-04-13 15:55

剩余的你做存貨就可以其他的結(jié)轉(zhuǎn)成本。

范小雙 追問(wèn)

2020-04-13 15:59

那直接就記在公司名下嘛 其他應(yīng)付款 剩下的就是做庫(kù)存 等票開(kāi)出去了 在結(jié)轉(zhuǎn)成本 是嗎

郭老師 解答

2020-04-13 16:01

你不是你們老板沒(méi)有付錢嗎？買商品沒(méi)有付錢

范小雙 追問(wèn)

2020-04-13 16:09

沒(méi)有商品 只是開(kāi)了發(fā)票 好像是他自己在成立公司之前做的業(yè)務(wù) 沒(méi)有票 然后成立公司之后他就開(kāi)了一些票進(jìn)來(lái) 又開(kāi)了一些票出去 沒(méi)有資金往來(lái) 也沒(méi)有貨物入庫(kù) 因?yàn)殚_(kāi)了發(fā)票 要做賬嘛 現(xiàn)在在建賬階段

郭老師 解答

2020-04-13 16:12

那他個(gè)人到底付沒(méi)付錢收沒(méi)收到貨款。

郭老師 解答

2020-04-13 16:12

說(shuō)具體的業(yè)務(wù)，我給你寫分錄。

范小雙 追問(wèn)

2020-04-13 16:24

公司收供應(yīng)商開(kāi)來(lái)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，沒(méi)有付款，以后也不會(huì)付款，借：庫(kù)存商品 貸：
公司給客戶開(kāi)出去的銷項(xiàng)發(fā)票，沒(méi)有收款，以后也不會(huì)收款，借：

范小雙 追問(wèn)

2020-04-13 16:25

就是說(shuō) 只有往來(lái)發(fā)票 沒(méi)有實(shí)際的商品入庫(kù)、資金往來(lái)

郭老師 解答

2020-04-13 16:35

借庫(kù)存商品貸，其他應(yīng)付款，老板借借其他應(yīng)付款老板貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。

范小雙 追問(wèn)

2020-04-13 16:36

不付款 也不收款 怎么做呢 掛在賬上呀

郭老師 解答

2020-04-13 16:41

借方和貸方對(duì)沖。

范小雙 追問(wèn)

2020-04-13 16:43

哦  哦 好的 謝謝老師

郭老師 解答

2020-04-13 16:47

不用客氣的。