老師請幫我看看我的思路對不對，總分公司我懵的1，分公司開票20萬，收款20萬，在分公司賬套里正常做賬2，分公司把20萬轉給總公司做其他應收款。3，總公司收到分公司20萬做其他應付款。4，分公司的項目成本票都開到總公司了，總公司直接記項目成本嗎？沖分公司其他應付款嗎？5，分公司沒有成本，那財務報表咋弄？就拿20萬的收入來報稅嗎？然后繳所得稅6，總公司里給分公司支出的項目成本費怎么做啊，總公司的所得稅是不是也要踢出來。

答： 同學你好，前面1.2.3道題是沒問題的吧，說第四題，分公司開票給總公司，分公司是收入，要收總公司的款，這個呢，掛賬應收賬款，

我看之前會計的財務報表上其他應付款負的100多萬，是不是表示我們還有100多萬需要收回來，就相當于其他應收款100多萬

答： 你好，是的，是這個意思的

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

去年公司其他應收款和其他應付款都有余額 然后2019年在出財務報表的時候 填寫的數(shù)據(jù)是不是去年的數(shù)據(jù)加上當月的發(fā)生額的合計數(shù)？

答： 期初是去年12月末的余額，本期有發(fā)生額嗎