如意的八寶粥 追問(wèn)

2020-04-13 11:12

不是這個(gè)，我想問(wèn)的是當(dāng)月交增值稅時(shí)如有進(jìn)項(xiàng)稅抵扣的分錄

如意的八寶粥 追問(wèn)

2020-04-13 11:14

例如，我上月有銷項(xiàng)稅9萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅有6萬(wàn)，抵扣完了只交3萬(wàn)元，這張會(huì)會(huì)計(jì)分錄怎么做

徐阿富老師 解答

2020-04-13 11:22

你好，你月末都要將應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的個(gè)子目都轉(zhuǎn)到未交增值稅子目的貸方，然后次月繳納時(shí)做借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅   貸銀行存款，這個(gè)內(nèi)容學(xué)堂里實(shí)操課的里面有很多，你交了學(xué)費(fèi)得去學(xué)習(xí)啊

如意的八寶粥 追問(wèn)

2020-04-13 12:07

子目是銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅差額轉(zhuǎn)出來(lái)吧

徐阿富老師 解答

2020-04-13 12:24

你好，是余額全部轉(zhuǎn)出來(lái)，不是差額

如意的八寶粥 追問(wèn)

2020-04-13 12:57

進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅兩個(gè)科目余額全部轉(zhuǎn)到未交增值稅科目嗎

徐阿富老師 解答

2020-04-13 13:22

你好，是的，全部轉(zhuǎn)，月末使這2個(gè)子目余額為0