翅膀 追問

2020-04-13 09:02

就是補(bǔ)計(jì)提去年最后季度企業(yè)所得稅也是這樣子的嗎？

軼塵老師 解答

2020-04-13 09:04

是的  因?yàn)榭缒炅?nbsp;所以要這樣調(diào)整

翅膀 追問

2020-04-13 09:09

那我的1月補(bǔ)計(jì)提的沖紅對(duì)吧，

軼塵老師 解答

2020-04-13 09:12

以前年度損益調(diào)整 不存在沖紅

翅膀 追問

2020-04-13 12:28

1月份做了一筆借：應(yīng)交所得稅2910.29貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅2910.29，我是不是做一筆反分錄

翅膀 追問

2020-04-13 13:03

老師你看對(duì)不對(duì)

軼塵老師 解答

2020-04-13 13:04

你繳納的憑證做在12月  應(yīng)該沖減這個(gè)繳納的憑證 計(jì)提稅金正常做  借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅

翅膀 追問

2020-04-13 13:12

前面的會(huì)計(jì)做在一月計(jì)提

翅膀 追問

2020-04-13 13:13

我現(xiàn)在做就得沖這筆吧

翅膀 追問

2020-04-13 13:14

再做一筆借：以前年度損調(diào) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅2910.29

翅膀 追問

2020-04-13 13:14

對(duì)嗎老師

軼塵老師 解答

2020-04-13 14:19

是的  計(jì)提要在去年年底

翅膀 追問

2020-04-13 14:31

老師12年末本年利潤(rùn)余額要轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)里面吧

軼塵老師 解答

2020-04-13 14:33

是的   本年利潤(rùn)余額要轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)里

翅膀 追問

2020-04-13 15:40

但是12末公司又沒有結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，我現(xiàn)在3月結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，是跨年了，有涉及到以前年度損調(diào)

翅膀 追問

2020-04-13 15:40

分錄怎么做呢

軼塵老師 解答

2020-04-13 16:18

調(diào)整去年的賬  打開去年的賬 最后做一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄

翅膀 追問

2020-04-13 16:52

所得對(duì)報(bào)表也沒得影響的哈

軼塵老師 解答

2020-04-13 16:57

是的  你的理解正確

翅膀 追問

2020-04-13 17:00

謝謝老師

軼塵老師 解答

2020-04-13 17:04

不客氣  如果幫到你 請(qǐng)打五星好評(píng)

翅膀 追問

2020-04-13 17:34

老師我現(xiàn)在加上去加到12月，現(xiàn)金流量表，利潤(rùn)表，資產(chǎn)負(fù)債表都沒影響的哈

軼塵老師 解答

2020-04-13 17:45

是的 和現(xiàn)金流量表，利潤(rùn)表，資產(chǎn)負(fù)債表都沒影響