???? 追問

2020-04-09 16:29

備注：如果符合月不超過10萬季度不超過30萬，還按之前小微企業進行申報即可。
所以我這邊沒超過30萬 雖然是按照1%開票的 還是按照之前3%的免稅銷售額填寫對嗎?就不根據我實際發票的1%金額填寫了

金子老師 解答

2020-04-09 16:48

學員，就是直接填第10行免稅銷售額（按照不含稅銷售額填寫）和第18行小微企業免稅額兩行即可，其他行不用填寫。

???? 追問

2020-04-09 17:07

我的意思是金額填寫什么 是按照1%實際開票金額 還是按照3%計算出的金額？

金子老師 解答

2020-04-09 17:16

按照實際減免的稅額填寫，即發票上按照1%計算的實際稅額。

???? 追問

2020-04-09 17:25

按照實際的填寫 就這樣 根本不能通過

金子老師 解答

2020-04-09 17:29

這是提供服務、無形資產、不動產服務嗎，不是銷售商品的收入？

???? 追問

2020-04-09 17:31

對 提供咨詢服務  不是銷售商品收入 怎么填呢

金子老師 解答

2020-04-09 17:43

嗯嗯，明白了，那就是剛才說錯了，還是只填第10行和第18行，這里第18行按照3%的稅率計算的稅額填寫。您填報試試看看能過去嗎，不能的話再聯系我。

???? 追問

2020-04-09 17:48

其中：小微企業免稅銷售額按照3%計算填寫 還是過不去  因為第10行按實際開票的1%稅率出來的主營業務收入

金子老師 解答

2020-04-09 18:04

您第十行填寫的是實際的不含稅銷售收入嗎？比如本期咨詢服務實際不含稅銷售額是20萬，那么在第十行填20萬，在第十八行填20萬*3%=6000

金子老師 解答

2020-04-09 18:04

要是按照我說的這樣填寫應該是沒問題的。

???? 追問

2020-04-09 18:17

我第10行填寫的是實際不含稅銷售額  可是實際不含稅銷售額是按1%的稅率出來的 18行按3%稅率計算出的免稅收入 還是通過不了

金子老師 解答

2020-04-09 18:28

第十行填的是不含稅收入，第十八行填寫的稅額。

金子老師 解答

2020-04-09 18:30

您說的實際不含稅銷售額是按1%的稅率出來的這是什么意思？是你用1%的稅率倒退出來一個收入的意思嗎

???? 追問

2020-04-09 18:36

您說的實際不含稅銷售額是按1%的稅率出來的這是什么意思？是你用1%的稅率倒退出來一個收入的意思嗎

對的 就是實際的主營業務收入 因為開票就是按1%稅率開的 填寫的金額就是稅前/1.03

金子老師 解答

2020-04-09 18:48

不是這樣倒推的學員，是用價稅合計金額/1.01或者直接用稅額/0.01，這個結果填到第十行，然后這個結果乘3%填到第十八行

???? 追問

2020-04-09 19:13

填了之后就出現圖片的提示  老師 第10行到底是填寫全額 還是稅后的金額？？

金子老師 解答

2020-04-09 19:24

學員，就是填寫不含稅的全額，不是填稅后的價稅合計金額。再通不過那我真不知道是問題出到哪里了，我的好幾家企業都是我說的那樣填都沒題。建議您明天聯系下專管員問問或是咨詢12366客服問問或是咨詢下報稅軟件客服。

???? 追問

2020-04-09 19:36

老師您說的填寫不含稅的全額 我就這點不清楚 因為是按照1%稅率開的票 那這個不含稅全額是按1%稅率扣完的金額嗎？開的發票是不含1%稅率的金額。

金子老師 解答

2020-04-09 20:45

就是不含票面上1%的稅額，比如您開的普票服務費是20萬，那么稅額就是20萬*1%=2000，那么發票的價稅合計金額是202000元，填在第十行的是這20萬，不是填含稅的202000元。填在第十八行的金額是20萬*3%

???? 追問

2020-04-09 22:09

我開的發票是服務費10萬元 1%稅率990.1 價稅合計100000  是這樣的。。我這樣開票也沒問題吧。。。這種情況我是在第10行寫99009.9 還是什么呢。。
如果寫99009.9  第18行就是填按3%稅率計算的2912.62 依然是通過不了 還是截圖的提示  
只有10行填寫3%稅率計算出來的97087.38  第10行填按3%稅率計算的2912.62 才能通過  就是跟實際的開票金額 免稅金額都不同

金子老師 解答

2020-04-09 23:13

學員，2912.62是咋算出來的？
應該填99009.9和99009.9*0.03=2970.30