小小 追問

2020-04-09 10:55

這樣

鄒老師 解答

2020-04-09 10:56

你好，全部是代開發票收入的情況下，280在增值稅減免稅申報明細表的本期實際抵減填寫0，期末余額280才是的

小小 追問

2020-04-09 11:02

我280要抵減稅額，要繳納開了495.15的稅現在抵扣了280

小小 追問

2020-04-09 11:02

不可以抵減嗎，剛好要繳稅了，280不是全額抵扣嗎

鄒老師 解答

2020-04-09 11:10

你好，因為都是代開發票的收入，代開當時已經預交了增值稅，在季度申報的時候就不需要補交增值稅才是的
所以我前面回復的是不需要在本期實際抵減欄次填寫280

小小 追問

2020-04-09 11:12

我們公司是自己開的專票不是代開的，沒繳納稅款

小小 追問

2020-04-09 11:13

這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2020-04-09 11:15

你好，自己開具的專用發票，那第二行就應當是0才是的
這種情況你之前提供的減免稅額明細表填寫是正確的（本期發生額280，實際抵扣280，期末余額0）

小小 追問

2020-04-09 11:40

她自己帶出來的

鄒老師 解答

2020-04-09 11:40

你好，第二行是自己填寫，而不是自己帶出來的
沒有填寫第二行，那第二行是不會有數據的