YL 追問

2018-11-27 16:17

是的，假如是小規模的申報表上，不是有個附列資料嗎？怎么填寫舉個例子

鄒老師 解答

2018-11-27 16:18

你好，在減免稅額明細表的稅控專用設備及維護費的本期發生，應抵扣稅額，實際抵扣稅額，期末余額欄次分析計算填寫

YL 追問

2018-11-27 16:30

假如應納稅額 1000元，稅控盤抵扣800元  按稅控盤抵扣800元填寫實際抵扣額 
若應納稅額800元   稅控盤1000元，按800元填寫實際抵扣額，期末余額的200元，等到下次有應納稅額的時候在抵扣是嗎？這個余額抵扣有時間限制嗎？

鄒老師 解答

2018-11-27 16:31

你好，是的，是這樣填寫，在12個月以內抵扣就可以了

YL 追問

2018-11-27 16:35

是買稅控盤那天起假如是2016.2.3，到2017.2.3，這段時間內能抵扣，過了這段時間就不能抵扣了？還是到2016.12.31號呢？一般納稅人和小規模都是一樣的嗎？

鄒老師 解答

2018-11-27 16:35

你好，到2017年2月份就不可以抵扣了 
一般納稅人與小規模都是這樣

YL 追問

2018-11-27 16:38

什么時候有應納稅額時候在填這個抵扣的稅盤是 
吧？

鄒老師 解答

2018-11-27 16:40

你好，什么是有應納稅額，就在 本期實際抵減稅額填寫相應數據

YL 追問

2018-11-27 16:41

有銷項稅，該交稅的時候?；蛘咪N項大于進項

鄒老師 解答

2018-11-27 16:42

你好，是的，有實際需要繳納的增值稅，才可以實際抵減這個稅控盤的費用

YL 追問

2018-11-27 16:42

不交稅的時候不用填這個減稅額這一欄

鄒老師 解答

2018-11-27 16:42

你好，沒有實際應納稅額的月份，不需要在附表的本期實際抵減稅額欄次填寫數據