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2020-04-08 21:42

可是之前的財務在一月做了多提紅沖而且直接計入利潤分配-未分配利潤的，導致資產負債表的未分配利潤和利潤表的凈利潤有個180.1差額呢？再說了上年度多提的按理說都繳稅了吧，要做平也是要把之前財務一月分錄紅沖后再重新做吧

陳老師 解答

2020-04-08 21:46

同學你好。你把他一月份的改一下呢，不要做到利潤分配-未分配利潤。祝你工作愉快，記得五星好評。

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2020-04-08 21:48

就是把一月調的紅沖做相反分錄再做上年度的紅沖借稅金及附加180.1紅字貸應交稅費應交城建稅教育費附加180.1紅字是吧

陳老師 解答

2020-04-08 21:49

同學，你好，你理解的沒錯。祝你工作愉快

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2020-04-08 21:51

謝謝老師，那我想問下上年度多提了好不好出現實際已經繳納了稅費了呢？如果真的當初實際繳納了，現在紅沖也無意義了吧，除非到稅局申請退稅吧

陳老師 解答

2020-04-08 21:54

同學，你好，那你要檢查下多計提那個月的增值稅申報表，再重新計算下是不是真的多計提了呀。一般附加稅是在增值稅報完后，才能申報的，系統會自動算出來城建稅和教育費的。所以你先檢查一下增值稅申報表和附加稅申報表。祝你工作愉快

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2020-04-08 22:16

好的，謝謝老師

陳老師 解答

2020-04-08 22:41

祝你工作愉快，記得五星好評。