請問老師，我19年補結轉18年少結轉的的稅金及附加，我通過以前年度損益核算，借：以前年度損益調整，貸：應交稅費-城建/教育費附加/地方教育費附加，除這筆分錄外，還要做其他分錄嗎

答： 你好，還需要做一筆結轉分錄 借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調整

請問老師，我19年補結轉計提18年少結轉的的稅金及附加，我通過以前年度損益核算，借：以前年度損益調整，貸：應交稅費-城建/教育費附加/地方教育費附加，這筆補計提的在19年匯算清繳中可以扣除嗎

答： 補計提的在19年匯算清繳中可以扣除

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

單位12年之前是手工記賬，當時單位搬遷后，開始電腦記賬，但是就遺留了兩個問題，一：銀行對賬單和單位銀行存款始終有138557.97的差額（單位賬目上多了）二：應交稅費貸方一直有余額124641.19.中間換了兩個會計了，這兩筆問題一直擺在那，都是12年之前的問題，找不到出現的原因。老師告訴我這樣做：借：應交稅費--城建稅 （5212.03）、教育附加（889.13）、地方教育費附加（498.58）、營業稅（118041.47） 貸：以前年度損益調整 124641.20，借：以前年度損益調整 12

答： 老師，我們單位12年之前是手工記賬，當時單位搬遷后，開始電腦記賬，但是就遺留了兩個問題，一：銀行對賬單和單位銀行存款始終有138557.97的差額（單位賬目上多了）二：應交稅費貸方一直有余額124641.19.中間換了兩個會計了，這兩筆問題一直擺在那，都是12年之前的問題，找不到出現的原因。老師告訴我這樣做：借：應交稅費--城建稅 （5212.03）、教育附加（889.13）、地方教育費附加（498.58）、營業稅（118041.47） 貸：以前年度損益調整 124641.20，借：以前年度損益調整 124641.20 貸：利潤分配 124641.20 然后利潤分配就會有借方余額：13916.77（這部分是否要結轉到本年利潤，怎么結轉）結轉的話，分錄怎么做？