高小英 追問

2020-04-08 10:20

兩個都填？

汪晨老師 解答

2020-04-08 10:23

你好，是的，2個表都要填的。

高小英 追問

2020-04-08 10:25

房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)前期無銷項稅，填寫這個成負數(shù)不許通過申報

汪晨老師 解答

2020-04-08 10:27

你好，那你先不填主表，填減免稅明細表就可以了。

高小英 追問

2020-04-08 10:29

減免稅明細表往哪里填

汪晨老師 解答

2020-04-08 10:30

填在第一行的本期發(fā)生額

高小英 追問

2020-04-08 10:32

那減稅性質(zhì)代碼及名稱是什么

汪晨老師 解答

2020-04-08 10:37

在“一、減稅項目”“減稅項目代碼及名稱”“減免性質(zhì)分類”選擇“支持其他各項事業(yè)”-“其他”-“01129914 財政部國家稅務總局關于增值稅稅控系統(tǒng)專用設備和技術維護費用抵減增值稅稅額有關政策的通知財稅〔2012〕15號”，進行填寫，

高小英 追問

2020-04-08 10:39

同學好，借：管理費用-辦公費 貸：銀行存款
借： 應交稅費-應交增值稅（減免稅款）貸：管理費用-辦公費
這兩個分錄我一起做還是第二個等以后有銷賬了才做

汪晨老師 解答

2020-04-08 10:39

抵扣時再做第二個分錄

高小英 追問

2020-04-08 10:41

那明年才賣房子，今年管理費用已經(jīng)結轉(zhuǎn)出去了怎么辦？

汪晨老師 解答

2020-04-08 10:42

沒關系，你抵扣的時候沖減就可以，。