Pinkers 追問

2020-04-06 11:43

為什么有的說應該跟政府性補助的處理一樣，記到營業外收入？

辜老師 解答

2020-04-06 11:44

計入營業外收入也是可以的

Pinkers 追問

2020-04-06 11:46

借：管理費用-社保費（單位）3000 其他應收款-職工個人社保費 2000貸：銀行存款 5000，這次退回來單位部分1500，個人沒退。

Pinkers 追問

2020-04-06 11:47

比如上個月這樣做分錄，這個月直接把1500在3月份沖減、借：銀存1500 貸：管理費-社保費1500這樣嗎

辜老師 解答

2020-04-06 11:48

是的，是這樣賬務處理的

Pinkers 追問

2020-04-06 11:50

現在3月份當月交的社保費是已經減免的，那退回來的錢在3月沖減的話，那“管理費-社保費”這個科目就是負的，這也會不會在賬上沒法體現是退2月的費用

辜老師 解答

2020-04-06 11:51

你是3月退回的，就是在3月影響的

Pinkers 追問

2020-04-06 11:54

老師的意思是不管退的是2月還是1月，都算在3月的費用上是嗎

辜老師 解答

2020-04-06 11:55

是的，實際退款在做處理的

Pinkers 追問

2020-04-06 11:59

好的。謝謝老師?

辜老師 解答

2020-04-06 12:01

好的，客氣，幫到你就好