o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-02 13:54

也是和別的員工一樣，做工資處理嗎？

立紅老師 解答

2020-04-02 13:55

你好，是的，是這樣的。如果做工資 核算，其他員工的工資處理是一樣的。

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-02 13:58

我發現之前的人做賬做錯了，導致最后應付職工薪酬科目的余額不對怎么辦？

立紅老師 解答

2020-04-02 13:59

你好，那需要找開錯在哪里，然后才能調

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-02 14:00

那這個工程就有點大了，要從2019年開始查起

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-02 14:01

我想問一下，2020.1.17付2019年2月的顧問費，是借：應付職工薪酬，貸銀行存款嗎？

立紅老師 解答

2020-04-02 14:04

你好，如果是支付時，是這樣的分錄，但應該還有計提的分錄，就是上面的那筆分錄，不然應付職工薪酬賬是不平的。

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-02 14:05

2020年才付2019年的顧問費，那2019年肯定已經計提了

立紅老師 解答

2020-04-02 14:13

你好，如果已經計提了，那么支付時，您的分錄是正確的。

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-02 14:18

老實說我也不清楚他們2019年當時是如何做的計提，我是后來才接手這家公司的賬的

立紅老師 解答

2020-04-02 14:25

你好，這個只能查下應付職工薪酬 明細賬計提工資的金額和當時的分錄了

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-02 14:33

老師，想問一下，收到對方公司打過來的折讓款，怎么做分錄啊？之前對方有開紅字發票給我們，進項也做了轉出。現在收到對方打過來的折讓款，要怎么做分錄？

立紅老師 解答

2020-04-02 14:35

你好
借：銀行存款
貸：應收賬款

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-02 14:36

之前收到紅字發票是做      借庫存商品（紅字）借：應交稅費-增值稅-進項（紅字）貸：預付賬款（紅字）現在收到款做借：銀行存款   貸：預付賬款   對嗎？

立紅老師 解答

2020-04-02 14:37

你好，對的，您的分錄是正確的。

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-02 14:39

為什么不是做進項稅額轉出呀，而是借方進項（紅字）這樣？

立紅老師 解答

2020-04-02 14:40

你好，這個不屬于時項稅轉出的情形，取得紅字發票，是做進項的負數

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-02 14:47

但是增值稅申報表主表上顯示是進項轉出呀，還有老師，為什么是貸：預付賬款（紅字）

立紅老師 解答

2020-04-02 14:50

你好，是的，我們在賬上是進項負數，申報是按進項轉出申報，是對。
貸：預付賬款（紅字）——是增加預付賬款，相當于借：預付賬款  正數，是一樣的，這個就是做賬的習慣。

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-02 14:54

付款給對方時，是做借預付賬款   貸 銀行存款  現在對方給我們開紅字發票

立紅老師 解答

2020-04-02 15:00

你好，預付款時，是借預付賬款 貸 銀行存款