清風 追問

2020-04-01 13:50

全額計提和分月計提差一分錢怎么處理呢？或者我能不能沖掉上月多計提的金額，然后這個月重新按實際計提

英老師 解答

2020-04-01 13:52

同學也可以這樣操作，

清風 追問

2020-04-01 13:58

那沖掉多提的和重新計提的可不可以做在同一張憑證里？

英老師 解答

2020-04-01 14:00

可以在一張憑證上做，

清風 追問

2020-04-01 14:01

沖掉多提的怎么做分錄呢？

英老師 解答

2020-04-01 14:05

借記管理費用，貸記其他應付款，紅字，

清風 追問

2020-04-01 14:38

怎么貸方會是其他應付款呢？
計提的時候是：
借：管理費用/職工薪酬/醫療保險費/，貸：應付職工薪酬/社會保險費/醫療保險金
沖回是相同科目負數就行了吧？

英老師 解答

2020-04-01 14:41

用紅字沖回相同的會計分錄，

清風 追問

2020-04-01 15:22

老師，我剛才看了，紅字沖回相同的會計分錄后再計提，結果就差一分錢。要不然我本月不計提，然后把多的一分沖掉可以嗎

英老師 解答

2020-04-01 15:24

可以直接沖掉多出的一分錢，