笑笑 追問

2020-03-30 20:59

笑笑 追問

2020-03-30 20:59

這樣對嗎？老師

笑笑 追問

2020-03-30 21:00

我是委托方

meizi老師 解答

2020-03-30 21:01

（1）發出商品時：

借：委托代銷商品  

貸：庫存商品      

（2）收到代銷清單時：

借：應收賬款   

貸：主營業務收入     

應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）

借：主營業務成本 

貸：委托代銷商品    

借：銷售費用    

貸：應收賬款       

（3）收到支付的貸款時：

借：銀行存款   

貸：應收賬款  

笑笑 追問

2020-03-30 21:04

我這個哪一步錯了，老師

meizi老師 解答

2020-03-30 21:05

你好 發出去的時候 走委托代銷商品  不是發出商品    銷售費用沖應收賬款   不是計入收入總額

笑笑 追問

2020-03-30 21:05

好的，謝謝老師

笑笑 追問

2020-03-30 21:06

那委托加工呢

meizi老師 解答

2020-03-30 21:07

你好  發出委托加工物資時:

借：委托加工物資

  貸：原材料等

支付加工費時：

借：委托加工物

  貸：銀行存款等

收回加工好的物資時：

借：原材料/庫存商品

  貸：委托加工物資

笑笑 追問

2020-03-30 21:08

借:委托加工1000
貸:庫存商品-半成品1000
借:庫存商品1200
貸:委托加工1000
     應付賬款200
對嗎？老師

meizi老師 解答

2020-03-30 21:08

你好 你們沒發生加工費嗎

笑笑 追問

2020-03-30 21:11

借:委托加工1000
貸:庫存商品-半成品1000

借:庫存商品1200
應交稅費-應交增值稅-進項稅200
貸:委托加工1000
應付賬款200
對嗎？老師

meizi老師 解答

2020-03-30 21:13

你好 你要產生了加工費還得做借委托加工物資-加工費貸銀行存款   結轉收回來 借庫存商品   貸委托加工物資的

笑笑 追問

2020-03-30 21:17

笑笑 追問

2020-03-30 21:18

假如收取20的加工費，這樣做對嗎？老師

笑笑 追問

2020-03-30 21:21

如果加工費開專票的話就是
借:委托加工-加工費20
  應交稅費-應交增值稅-進項稅2.6
貸:銀行存款22.6
借:庫存商品1020
貸:委托加工1020
對嗎老師

meizi老師 解答

2020-03-30 21:23

嗯 分錄這樣就對了哈 ；是的

笑笑 追問

2020-03-30 21:24

謝謝老師

meizi老師 解答

2020-03-30 21:25

不客氣 幫到你就好

笑笑 追問

2020-03-30 22:10

養老保險是當月計提，當月提交嗎？老師

meizi老師 解答

2020-03-30 22:16

是的，社保是當月計提的！

笑笑 追問

2020-03-30 23:09

當月支付嗎？

meizi老師 解答

2020-03-31 06:05

是的！社保是當月繳納當月的！當月計提當月繳納