笑笑 追問

2020-03-30 21:01

笑笑 追問

2020-03-30 21:01

我是委托方，老師

鄒老師 解答

2020-03-30 21:03

你好，針對上面圖片，站在委托方角度來說有什么疑問嗎？

笑笑 追問

2020-03-30 21:04

我這做對嗎老師

鄒老師 解答

2020-03-30 21:07

你好，正確的分錄應(yīng)當(dāng)是
借；發(fā)出商品（成本金額），貸；庫存商品（成本金額）
借；應(yīng)收賬款  1000  ，貸；主營業(yè)務(wù)收入 1000/1.13，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）1000/1.13*13%
借；銷售費(fèi)用20，貸；應(yīng)收賬款 20
借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；發(fā)出商品
借；銀行存款980，貸；應(yīng)收賬款980

笑笑 追問

2020-03-30 21:13

這個應(yīng)收賬款的1000，就是發(fā)出貨物的成本吧？老師

笑笑 追問

2020-03-30 21:14

這個應(yīng)收賬款的1000，就是發(fā)出貨物的成本吧？老師

鄒老師 解答

2020-03-30 21:17

你好，應(yīng)收賬款1000是含稅的銷售價款
發(fā)出貨物成本是這個貨物本來的成本，你這里沒有提供成本數(shù)據(jù)

笑笑 追問

2020-03-30 21:22

如果1000日含稅金額，那不含稅金額就是923.08了，對嗎？老師

鄒老師 解答

2020-03-30 21:23

你好，1000元是含稅，那不含稅收入=1000/1.13=884.96

笑笑 追問

2020-03-30 21:28

算錯了，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-03-30 21:29

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

笑笑 追問

2020-03-30 22:09

養(yǎng)老保險是當(dāng)月計提當(dāng)月提交嗎？老師

鄒老師 解答

2020-03-30 22:13

你好，通常是當(dāng)月計提，次月繳納的

笑笑 追問

2020-03-30 23:10

住宿費(fèi)可以抵扣嗎？老師，差旅費(fèi)可以抵扣嗎？

鄒老師 解答

2020-03-30 23:17

你好，你是指增值稅還是企業(yè)所得稅的抵扣？

笑笑 追問

2020-03-30 23:41

增值稅

鄒老師 解答

2020-03-31 08:53

你好
住宿費(fèi)：出差的可以抵扣，招待的不可以抵扣
差旅費(fèi)：可以抵扣