
老師,你好。我想咨詢一下,19年實際發生的成本,當時沒有取得有效發票,賬面已經入賬。如果在匯算清繳前,我們取得合法發票(但是發票日期是2020年),匯算時候還需要調整么?
答: 發票是20年的話,只能入20年的賬。這樣的話,是要調整的哦
老師我們在2021年有一筆成本費用匯算清繳前應該無法取得發票我在2021年匯算清繳時需要調整是吧,如果我在2021年匯算清繳后又取得了發票,我要怎么弄,是2022年匯算清繳時調減嗎
答: 在2021年匯算清繳前,需要先無法取得發票。如果在2021年匯算清繳后又取得了發票,則需要在2022年匯算清繳時,將之前調整的支出增加,這樣才能將取得的發票作為抵扣項目。要注意的是,調整的收入需要不超過實際發票的金額,否則可能會導致違反當地稅收法規,受到相應的處罰。 拓展知識:匯算清繳是企業所得稅的一種繳納方式,它結合了內部會計和稅務管理,采取一次性全額繳納稅款的方式,既可以提高企業的效率,也可以減少企業的稅收負擔。
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
老師您好,我們是道路運輸行業,2019年末成本發票未及時取得暫估成本入賬,2020年5月31日所得稅匯算清繳之前取得成本發票沖銷19年底暫估入賬的成本,年度所得稅匯算清繳還需要調增嗎?
答: 已經取得了發票 不需要調增所得了


高敬偉 追問
2020-03-29 09:12
許老師 解答
2020-03-29 09:12