風中的云朵 追問

2020-03-28 11:06

去年開票收入稅額做少了 12月底把之前的做相反憑證 又做了一筆正確的 那這筆銷項稅 今年咋處理啊

立紅老師 解答

2020-03-28 11:39

你好，您在確認收入的時候 沒有做銷項稅額么？

風中的云朵 追問

2020-03-28 12:13

確認收入的時候做了 但是做錯了 做少了

立紅老師 解答

2020-03-28 12:15

你好，那么改正時沒有按正確的銷售額確認銷項稅額么？ 12月底把之前的做相反憑證 又做了一筆正確的 ——就是這筆

風中的云朵 追問

2020-03-28 14:05

按正確的入帳了 但是稅這一塊怎么調(diào)整  掛的有未交增值稅

立紅老師 解答

2020-03-28 14:13

你好，、比如原來收入是10，銷項是13，現(xiàn)在收入是20，銷項是26，原來的13已經(jīng)轉(zhuǎn)入未交增值稅了，現(xiàn)在將來原的13沖掉，按26入銷項，那么就是將其差額就是26-13的差額再轉(zhuǎn)入未交增值稅就可以的，加上原來轉(zhuǎn)入未交增值稅的13，一共是26，就調(diào)過來了

風中的云朵 追問

2020-03-28 14:41

那這個差額13應(yīng)交的增值稅 是去稅局補交還是咋辦？

立紅老師 解答

2020-03-28 14:45

你好，這個每個地方規(guī)定不一樣的，可以咨詢下您的主管稅務(wù)機關(guān)，是補交還是我們在這期報稅時申報補上就可以。