栗子 追問

2020-03-26 15:26

現在其他應收款貸方已經掛著多出來的2社保了，但已經不欠他了，如何沖掉這個

陳詩晗老師 解答

2020-03-26 15:33

借 其他應收款
貸 應付職工薪酬 
那就是相反分錄調整。

栗子 追問

2020-03-26 15:35

是做2月發放工資憑證的時候給他沖嗎

陳詩晗老師 解答

2020-03-26 15:40

是的，直接在發工資時用這分錄抵消處理

栗子 追問

2020-03-26 16:25

好的 謝謝 意思就是這相當于他2月的工資了

陳詩晗老師 解答

2020-03-26 16:31

是的，就是這個意思。

栗子 追問

2020-03-26 16:46

還是沒大明白 計提2月工資 借：管理費用  貸：應付職工薪酬-工資
                  應付職工薪酬-社保（包含離職人員多扣的社保）
交2月社保時 借：應付職工薪酬-社保（含扣社保）  貸：銀存
發放 2月工資 借：應付職工薪酬-工資
                         借：其他應收款（多扣社保）             貸：那貸方銀行存款不就多付了

陳詩晗老師 解答

2020-03-26 16:47

你直接把數據帶進去，一目了然。

栗子 追問

2020-03-26 16:56

實在不好意思 我帶數了 就是不對 1月份暫扣工資放在了其他應收款貸方，現在給他發了1月工資但已扣2月社保，其他應收款貸方還掛著這個社保費，如果2月發放工資的話 這個數在借方還是無法沖掉

陳詩晗老師 解答

2020-03-26 16:57

比如你應該交的發的工資是500
你要扣社?？?nbsp;200
借 應付職工薪酬   500
貸 其他應收款  200
銀行存款  300
為何會多出來 呢

栗子 追問

2020-03-26 17:07

發放1月工資時借工資 300  貸 其他應收款-王100（暫扣工資） 貸 銀行存款200      發放1月工資 借 其他應收款-王80  （扣多交的2月社保20）                               貸 銀存  80 此人已離職 現在貸方還掛著20的社保

陳詩晗老師 解答

2020-03-26 17:08

你總的墊付 的保險 是多少到底 是 80還是100
你 這里只沖了 80

栗子 追問

2020-03-26 17:10

給他多交的2月社保20 因為1月工資沒發 就從1月工資里扣了在給他發的

陳詩晗老師 解答

2020-03-26 17:12

沒明白你什么意思。
你總的要收回的到底 是100還是80

栗子 追問

2020-03-26 17:17

就是1月工資沒給他發 欠薪100（扣除1月社保的錢）其他應收款貸方100，結果這人要離職了 但2月社保公司不小心給他交了（2月社保20元），給他發1月工資時就把20元扣下了 所以其他應收款貸方還掛著20 如何沖平

陳詩晗老師 解答

2020-03-26 17:24

1月沒工資，你欠員工100，
2月你交了20，那么你欠員工就是80了，
是這個意思不

栗子 追問

2020-03-26 17:28

他1月工資扣完社保后是100，2月又給他多交了20的社保，發放1月工資時就從就從1月工資中扣除了2多交的社保，所以導致貸方還掛著20

陳詩晗老師 解答

2020-03-26 17:36

你始終沒有解決我的點
我要知道你這款項是如何，我才能給你調整分錄
我問你答，你不用重復你之前所講的了。
你一月是交了社保100，然后2月你給他交了20的社保，也就是你兩個月累計是有扣120的社保？