小洙子 追問(wèn)

2020-03-20 21:01

可是費(fèi)用都退回來(lái)了，那我上面這樣寫的分錄對(duì)嗎

bamboo老師 解答

2020-03-20 21:02

一般是沖減2月份的管理費(fèi)用科目

小洙子 追問(wèn)

2020-03-20 21:04

那我上面寫的那樣的分錄對(duì)嗎

bamboo老師 解答

2020-03-20 21:08

借：管理費(fèi)用 借方紅字
借：銀行存款 借方藍(lán)字
收到退回的保險(xiǎn)費(fèi) 這樣寫分錄就好了

小洙子 追問(wèn)

2020-03-20 21:09

不用記到營(yíng)業(yè)外收入是吧，如果在軟件上做呢，需要前面寫負(fù)號(hào)嗎

bamboo老師 解答

2020-03-20 21:23

是的 不用記到營(yíng)業(yè)外收入
軟件錄入管理費(fèi)用金額前要輸入負(fù)號(hào)

小洙子 追問(wèn)

2020-03-20 21:24

那我2月份的分錄這樣寫就對(duì)的是吧

bamboo老師 解答

2020-03-20 21:25

二月份分錄的管理費(fèi)用是單位部分還是個(gè)人部分？

小洙子 追問(wèn)

2020-03-20 21:27

單位的

bamboo老師 解答

2020-03-20 21:30

借：管理費(fèi)用-單位社保費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)
借：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)
貸：銀行存款

小洙子 追問(wèn)

2020-03-20 21:35

一定要這么計(jì)提嗎，因?yàn)楣臼切∫?guī)模企業(yè)，每個(gè)月的費(fèi)用就是工資跟交這養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。請(qǐng)問(wèn)我該寫到管理費(fèi)用還是成本，如果是成本分錄應(yīng)該怎么寫

bamboo老師 解答

2020-03-20 21:37

如果員工是車間的 就計(jì)入成本 是管理部門的 就計(jì)入管理費(fèi)用 根據(jù)員工任職部門不同 計(jì)入不同的會(huì)計(jì)科目
社保費(fèi)也應(yīng)該先計(jì)提 然后繳納 不過(guò)很多單位都跟您一樣 沒(méi)有計(jì)提的

小洙子 追問(wèn)

2020-03-20 21:43

公司是咨詢公司，都是管理的員工？所以我社保這部分能記到成長(zhǎng)里嗎，如果記，我該怎么做分錄

bamboo老師 解答

2020-03-20 21:47

提供咨詢的員工工資、社保費(fèi)等可以計(jì)入成本
您成本平時(shí)用的什么會(huì)計(jì)科目？

小洙子 追問(wèn)

2020-03-20 22:06

我原來(lái)都是工資，社保費(fèi)都是記入管理費(fèi)用的。
主營(yíng)成本一直沒(méi)填都是0那樣去做賬，今年感覺(jué)不能這么寫會(huì)計(jì)科目

bamboo老師 解答

2020-03-20 22:07

正常情況下 有收入就應(yīng)該有對(duì)應(yīng)的成本 應(yīng)該分一部分計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面

小洙子 追問(wèn)

2020-03-20 22:16

那我把工資今年要記到成本。所以我的2月份的社保分錄不計(jì)提只接管理費(fèi)用，銀行存款這樣可以嗎，
退回的分錄就你寫給我這樣的可以嗎

bamboo老師 解答

2020-03-20 22:18

可以按您說(shuō)的寫繳費(fèi)分錄 然后按我說(shuō)的沖銷